双林股份有限公司
风险投资管理制度
**章 总则
**条 为规范双林股份有限公司（以下简称“公司”）的风险投资及相关信
息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司利益，根
据《中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号――创业板上市公司规范运作》等法律法
规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本
制度。
第二条 本制度所称的风险投资，包括股票及其衍生品投资、基金投资、期
货投资、房地产投资、以上述投资为标的的证券投资产品以及**证券监督管理
委员会（以下简称“证监会”）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）认定的
其他投资行为。其中固定收益类或者承诺保本的投资行为（无担保的债券除外）
不适用本制度。
第三条 本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司的风险投资管理。
第二章 风险投资的基本原则和一般规定
第四条 公司从事风险投资必须遵循“规范运作、防范风险、谨慎投资、保
值增值”的基本原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为前提条件，投
资期限应与公司资金使用计划相匹配。
第五条 公司进行风险投资时，应当严格按照本制度关于审批、实施、风险
控制、信息披露等的规定执行，根据公司的风险承受能力及资金使用计划确定投
资规模。
第六条 公司用于风险投资的资金来源为公司自有资金。
第三章 风险投资的审批
第七条 公司进行风险投资，应严格按照法律法规、规范性文件、公司章程
及本制度的规定履行审批程序。公司风险投资额度的审批权限如下：
（一）风险投资金额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且**金额超过
事会审议的，应当在投资之前经董事会审议通过并及时履行信息披露义务。投资
金额未达到该标准的由董事长审批。
（二）风险投资金额占公司最近一期经审计净资产 50%以上且**金额超过
会审议的，公司除应当及时披露外，还应当提交股东会审议。
（三）公司股东会、董事会或董事长可以在该额度范围内授权公司董事长或
其指定代理人签署相关投资协议文件，并组织实施具体的风险投资行为。
（四）上述审批权限如与现行法律、法规、证券交易所相关规定不相符的，
以现行法律、法规、证券交易所相关规定为准。
第八条 如开展的风险投资需开立证券账户，则必须以公司的名义设立证券
交易账户，通过专用证券投资账户进行证券投资，严禁出借证券投资账户、使用
其他投资账户投资等。公司应当规范开展证券账户、资金账户的开户、销户等管
理工作，确保资金安全。公司开户、转户和销户需经董事长批准。
第四章 风险投资的实施
第九条 公司相关部门和人员在进行风险投资前，应知悉相关法律、法规和
规范性文件关于风险投资的相关规定，不得进行违法违规的交易。
第十条 参与制定和实施风险投资计划的人员，必须具有扎实的风险投资理
论及相关经验。必要时可聘请外部具有丰富证券投资实战管理经验的人员提供咨
询服务，以加强控制投资风险，提升投资管理水平。
第十一条 在公司董事长领导下，财务**负责风险投资事项的具体实施。
公司财务**按照公司的财务管理制度调拨和管理风险投资资金，及时依据取得
的交割单等有效凭证进行账务处理，将相关交易资料作为重要业务资料及时归
档，建立并完善风险投资管理台账、明细账等。
第十二条 经公司授权负责具体实施风险投资的人员应当密切关注公司所投
产品情况，及时向董事会秘书报告风险投资进展情况、盈亏情况、风险管控和操
作建议等。
第五章 风险投资的风险控制
第十三条 公司进行风险投资，必须执行严格风险控制原则。风险投资操作
人员与资金管理人员分立，相互制约和监督。公司财务**负责按经批准的投资
计划划拨投资资金，公司用于风险投资的资金调拨均须按照公司资金支出的内部
控制制度履行相应的审批流程。
第十四条 公司财务**指定责任人跟踪风险投资资金的使用进展情况及投
资安全状况，出现异常情况时及时报告，以便及时做好准备，采取有效措施，避
免或减少公司损失。
第十五条 财务**只能在公司董事长、董事会或股东会审批确定的投资规
模和可承受风险的范围内进行风险投资的具体运作。
第十六条 公司独立董事有权对风险投资事项开展情况进行检查，并应对提
交董事会审议的风险投资事项进行审核并发表独立意见。
第十七条 公司审计部为风险投资事项的监督部门，负责对风险投资所涉及
的资金使用与开展情况进行审计和监督，定期或不定期对风险投资事项的审批情
况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等进行**检查或抽查，对风险投
资的品种、时限、额度及授权审批程序是否符合规定出具相应意见，向董事会审
计委员会汇报。
第六章 信息披露
第十八条 公司进行风险投资，应按照相关法规及公司章程和本制度的规定，
及时履行信息披露义务。
第十九条 公司应根据《企业会计准则》等相关规定，对公司风险投资业务
进行日常核算并在财务报表中正确列报。
第二十条 公司风险投资事项的知情人员在相关信息公开披露前不得将风险
投资事项的相关情况透露给其他个人或组织，法律法规、规范性文件另有规定的
除外。
第七章 附则
第二十一条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司
章程》等相关规定执行。本制度如与今后颁布的有关法律、法规、规范性文件或
经合法程序修改后的《公司章程》的规定不一致的，按照有关法律、法规、规范
性文件和《公司章程》等相关规定执行，并由董事会及时修订本制度。
第二十二条 本制度所称“以上”均含本数。
第二十三条 本制度由公司董事会负责修订和解释。
第二十四条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。
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