关于上海微创电生理医疗科技股份有限公司
专项报告的鉴证报告
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一、 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的 1-2
鉴证报告
二、 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-13
关于上海微创电生理医疗科技股份有限公司
信会师报字2025第ZA10345号
上海微创电生理医疗科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海微创电生理医疗科技股份有限公司
（以下简称“微电生理”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
微电生理董事会的责任是按照**证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引**号――规范运作》（2023年12月修
订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南**号――公告格
式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和
维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报
告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《**注册会计师其他鉴证业务准则第3101号――历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照**证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求
鉴证报告 **页
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引**号――规范运作》（2023年12月修
订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南**号――公告格
式》的相关规定编制，如实反映微电生理2024年度募集资金存放与使
用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，微电生理2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照**证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引**号――规范运作》（2023年12月修订）以及《上海证
券交易所上市公司自律监管指南**号――公告格式》的相关规定编
制，如实反映了微电生理2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供微电生理为披露2024年年度报告的目的使用，不得用
作**其他目的。
立信会计师事务所 **注册会计师：
（特殊普通合伙）
**注册会计师：
中 国・上海 二�二五年三月二十六日
鉴证报告 第2页
上海微创电生理医疗科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项报告
上海微创电生理医疗科技股份有限公司
根据**证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号――上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告
〔2022〕15 号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
市公司自律监管指南第 1 号――公告格式》 的相关规定，本公司就 2024
年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
经**证券监督管理委员会证监许可20221587号文《关于同意上海微
创电生理医疗科技股份有限公司**公开发行股票注册的批复》核准，
并经上海证券交易所同意，本公司于2022年8月19日向社会公众公开发
行普通股（A 股）股票7,060.00万股，每股面值1元，每股发行价人民
币 16.51 元 。 截 至 2022 年 8 月 25 日 止 ， 本 公 司 共 募 集 资 金 人 民 币
元，募集资金净额人民币1,069,879,920.88元。上述募集资金到位情况
业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大华验字
2022000559号验资报告。
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司本年度使用募集资金金额为人民
币 109,297,928.23 元 ， 累 计 已 使 用 募 集 资 金 金 额 为 人 民 币
元，其中募集资金专户余额为人民币 25,376,885.41 元（含募集资金用
于理财的收益和利息收入扣减手续费净额），购买银行理财产品本金
及通知存款余额为人民币 662,000,000.00 元。具体情况如下：
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募集资金存放与使用情况的专项报告
单位：人民币元
项目 金额
年初尚未使用募集资金余额 778,803,227.94
减：本年投入募投项目的资金 109,297,928.23
其中：电生理介入医疗器械研发项目 44,175,632.76
生产基地建设项目 1,407,722.00
营销服务体系建设项目 63,714,573.47
加：利息收入扣除手续费净额 704,561.14
加：闲置募集资金用于理财的收益 17,167,024.56
年末尚未使用募集资金余额 687,376,885.41
其中：存放于募集资金银行专户（含协定存款） 25,376,885.41
购买银行理财产品本金 662,000,000.00
二、 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中
华人民共和国公**》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监
管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修
订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引**号――规范运作》等法律法规，结
合公司实际情况，制定了《上海微创电生理医疗科技股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户
存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变
更及使用情况的监督进行了规定。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，2022年公司和华泰
联合证券有限责任公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司张江科
技支行、上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行、**民生银
行股份有限公司上海分行营业部和兴业银行股份有限公司上海分行营
业部签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2023年，公司和子
公司上海鸿电医疗科技有限公司（以下简称“上海鸿电”）、华泰联
合证券有限责任公司与招商银行股份有限公司上海分行签署了《募集
资金专户存储四方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批
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募集资金存放与使用情况的专项报告
手续，以保证专款专用；并要求保荐机构至少每半年对募集资金的存
放和使用情况进行一次现场调查。监管协议签订以来，得到有效履行。
截至2024年12月31日止，本公司募集资金余额情况如下：
单位：人民币元
初时存放金额 存储
银行名称 账号 截止日余额
*注 1 方式
上海浦东发展银行股
协定
份有限公司张江科技 97160078801800003915 368,562,400.00 13,582,696.55
存款
支行
上海农村商业银行股
协定
份有限公司张江科技 50131000898482534 299,494,900.00 2,021,148.27
存款
支行
**民生银行股份有
协定
限公司上海分行营业 635402415 143,768,400.00 8,177,066.55
存款
部
兴业银行股份有限公 协定
司上海分行营业部 存款
招商银行股份有限公
协定
司上海分行营业部 121950882810518 1,054,456.20
存款
*注 2
**民生银行股份有
结构
限公司上海分行营业 723001053 11,000,000.00
性存款
部
**民生银行股份有
结构
限公司上海分行营业 723025102 10,000,000.00
性存款
部
上海农村商业银行股
结构
份有限公司张江科技 **0203241115004 164,000,000.00
性存款
支行
上海农村商业银行股
结构
份有限公司张江科技 **0203241213004 109,000,000.00
性存款
支行
上海浦东发展银行股
结构
份有限公司张江科技 1201247281 205,000,000.00
性存款
支行
兴业银行股份有限公 结构
司上海分行营业部 性存款
合 计 1,084,513,580.00 687,376,885.41
注 1 ：2022 年， 主承销 商汇入本 公司 募 集资金 专 户金 额 为 人民 币
元，实际募集资金净额人民币1,069,879,920.88元。
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募集资金存放与使用情况的专项报告
注2：2023年，本公司将子公司上海鸿电纳入募集资金投资项目实施主
体，上海鸿电在招商银行股份有限公司上海分行营业部开立账号为
户。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使
用情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
本公司本年度不存在募投项目先期投入及置换的情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本公司于2023年8月17日召开第三届董事会第四次会议、第三届
监事会第四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进
行现金管理的议案》，同意公司使用不超过85,000万元（含本数）
的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安
全性高、流动性好的理财产品或存款类产品，使用期限自公司董
事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度、期限范围内，
公司董事会授权公司管理层及财务部门根据实际情况办理相关
事宜并签署相关文件。
本公司于2024年8月20日召开第三届董事会第十一次会议、第三
届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用不超过75,000万
元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全
性高、流动性好的产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、
定期存款、大额存单、收益凭证等），使用期限自公司董事会审
议通过之日起12个月内有效。在上述额度、期限范围内，公司董
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事会授权公司管理层及相关部门根据实际情况办理相关事宜并
签署相关文件。
截至2024年12月31日止，本公司闲置募集资金用于现金管理投资
相关产品的余额为人民币687,376,885.41元，其中：购买银行结
构性存款的余额为人民币662,000,000.00元，购买银行协定存款
的余额为人民币25,376,885.41元。明细情况如下：
单位：人民币元
预期年化收
银行名称 产品名称 截止日余额 到期日
益率
**民生银行股份有 结构性存款 11,000,000.00 1.15%-2.04% 2025/3/10
限公司上海分行营业
部 结构性存款 10,000,000.00 1.15%-2.04% 2025/3/17
上海农村商业银行股 结构性存款 164,000,000.00 1.55%-2.00% 2025/2/14
份有限公司张江科技
支行 结构性存款 109,000,000.00 1.30%-1.95% 2025/3/14
上海浦东发展银行股
份有限公司张江科技 结构性存款 205,000,000.00 0.85%-2.20% 2025/3/3
支行
兴业银行股份有限公
结构性存款 163,000,000.00 1.30%-2.26% 2025/1/11
司上海分行营业部
上海浦东发展银行股
按协议约定
份有限公司张江科技 协定存款 13,582,696.55 2025/9/4
执行
支行
上海农村商业银行股
份有限公司张江科技 协定存款 2,021,148.27 1.25% 2025/8/19
支行
**民生银行股份有
限公司上海分行营业 协定存款 8,177,066.55 1.05% 2025/8/29
部
兴业银行股份有限公 按协议约定
协定存款 541,517.84 2025/5/14
司上海分行营业部 执行
招商银行股份有限公
协定存款 1,054,456.20 0.95% 2025/8/11
司上海分行营业部
合计 687,376,885.41
(五) 用超募资金**补充流动资金或归还银行**情况
公司于2023年8月30日召开第三届董事会第五次会议、第三届监
事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金**补充
流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金共计人民币1,700
万元用于**补充流动资金，占超募资金总额的29.28%。公司于
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于使用部分超募资金**补充流动资金的议案》。截止2024年12
月31日，公司尚未将上述1,700万元从募集资金专户中转出。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司本年度不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购
资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
本公司本年度不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或
非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全
资子公司借款用于实施募投项目的议案》。为满足“电生理介入
医疗器械研发项目”之“肾动脉消融系统”项目资金需求，公司
拟使用不超过5,000万元的募集资金向全资子公司鸿电医疗提供
无息借款。公司拟根据项目建设实际需要分期汇入，借款期限自
实际借款发生之日至募投项目实施完毕之日止，到期后可续借或
提前偿还。根据项目进展情况，公司及鸿电医疗可对上述借款金
额进行适当调整。截止2024年12月31日，公司累计向鸿电医疗提
供借款人民币800.00万元。
届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用自有资金、外汇
支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公
司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划以
及公司正常运营的前提下，在募投项目实施期间，使用自有资金、
外汇支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换。
四、 变更募投项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。
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(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
本公司于2024年5月23日召开第三届董事会第十次会议、第三届
监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变
更及延期的议案》，根据公司发展规划和经营情况，为提高募集
资金使用效益，结合各募集资金投资项目实际情况，同意将公司
部分募集资金投资项目变更、延期。该议案已于2024年6月18日
经公司2023年年度股东大会审议通过。具体调整情况如下：
单位：人民币万元
调整前 调整后
调整前 调整后
序 项目达到预 项目达到预
项目名称 拟投入募集 拟投入募集
号 定可使用状 定可使用状
资金金额 资金金额
态日期 态日期
电生理介入医疗
器械研发项目
目
设项目
合计 81,182.57 81,182.57
（1）电生理介入医疗器械研发项目
随着心脏电生理创新技术的发展，为持续提升公司核心竞争力，
进一步增强在介入诊疗与消融**领域的研发**优势，公司将
依托丰富的研发经验和深厚的技术积累向电生理领域前沿技术
不断拓展，形成更为广泛的产品线梯度，以更好满足临床应用需
求。公司计划对本项目进行如下调整：追加原研发子项目三维标
测系统优化升级项目、新型标测导管开发项目、肾动脉消融系统
项目、新能量源技术开发项目投资；新增超声成像系统研发、双
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弯压力感知磁定位灌注射频消融导管研发两个研发子项目；新增
海外市场产品注册费用，以配合公司海外市场的持续开拓。
根据上述研发项目调整计划，公司拟调整本项目的投资金额和内
部 具 体 投 资 结 构 ， 将 投 资 总 额 由 36,856.24 万 元 调 整 为
调减资金部分。
根据项目研发进度，预计上述新增部分研发子项目注册完成时
间、海外市场产品注册时间为2027年。根据变更后的项目实施计
划，“电生理介入医疗器械研发项目”达到预定可使用状态日期
延期至2027年12月。
（2）生产基地建设项目
“生产基地建设项目”原计划通过对租赁厂房的改建装修增加生
产场地、建设生产线、引进更为先进的生产、测试设备、配备相
关人员从而扩大公司现有产品的生产能力。公司结合目前生产产
能、产品结构、生产线等实际情况，对本项目进行了优化调整：
通过租赁设施较**的厂房进行改造、收购厂房内固定资产等方
式，合理**了工程费用；得益于公司工艺设计能力的提升，公
司通过工艺优化不断精减工艺流程，减少了所需设备，进一步节
约了成本；随着公司设备研发能力的增强以及**设备制造技术
的不断进步，部分生产设备实现了企业自行制造及国产化替代，
在保证生产效率和稳定性的前提下**了设备采购金额；由于国
内代工厂的基础生产工艺技术日益成熟、产品结构丰富，公司将
部分劳动密集型工序及大型设备投入工序交由外协加工，显著提
高了资金使用效益。
鉴于以上优化措施，公司拟调整该募投项目的投资金额和内部具
体投资结构，将投资总额由29,949.49万元调整为7,578.92万元，
调减资金将用于投资“电生理介入医疗器械研发项目”及“营销
服务体系建设项目”。
因生产基地布局规划变更、设备购置计划变更导致“生产基地建
设项目”需要进行重新规划和布局，建设进度不及预期，不能按
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原定计划完成建设。根据变更后的项目实施计划，本项目达到预
定可使用状态日期延期至2026年12月。
（3）营销服务体系建设项目
“营销服务体系建设项目”原计划在广州、西安、云南建设营销
**，进行销售和技术支持，推广公司产品及服务；在意大利、
西班牙、土耳其、法国、阿根廷建设培训**，进行技术支持，
辐射海外市场，提升公司产品在海外的知名度。截至目前，公司
在原计划建设营销**、培训**的城市营销推广措施已初见成
效，公司产品在广州、西安、云南渗透率已达到**水平，意大
利、西班牙、土耳其、法国、阿根廷已积累**口碑，市场占有
率逐步提升。为**落实全球化营销战略，加快提升市场推广速
度，公司拟对本项目调整如下：公司目前主要采用“设备销售
设备投放 设备跟台”相结合的经营模式，随着**市场份额的
快速增加，相关设备投放已超出原募集资金项目投资规划，公司
计划持续增加设备投放；为进一步提升市场开拓能力及服务能
力，公司计划增加市场部、销售部、专业教育部、**市场销售
人员；公司计划调减营销**、培训**部分固定资产投入，优
先满足上述设备投入、销售人员投入。
根据上述调整计划，公司拟调整该募投项目的投资金额和内部具
体投资结构，将投资总额由14,376.84万元调整为17,522.51万
元，新增投资部分拟使用“生产基地建设项目”的部分调减资金。
本项目增加设备投入、销售人员投入，并相应增加投入时间。根
据变更后的项目实施计划，本项目达到预定可使用状态日期延期
至2025年12月。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司未对募集资金的使用效益做出**承诺，不涉及募集资金
投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换的
情况。
专项报告 第9页
