江苏法尔胜股份有限公司
内部控制审计报告书
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
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电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
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内部控制审计报告
中兴华内控审计字（2025）第 020053 号
江苏法尔胜股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及**注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了江苏法尔胜股份有限公司（以下简称“法尔胜股份”）2025 年 03 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。
一、法尔胜股份对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是法尔胜股份董
事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审
计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度**，根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有**风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，法尔胜股份于 2025 年 03 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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