广东潮宏基实业股份有限公司
ESG 管理办法（草案）
（H股发行并上市后适用）
**条 为建立健全广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称“潮宏基实业”
或“公司”）环境（Environmental）、社会（Social）和公司治理（Governance）方
面（以下简称“ESG”）管理体系，提升公司ESG信息披露质量，推动公司**限度
地创造经济、社会和环境的综合价值，实现公司高质量、可持续发展，根据《中
华人民共和国公**》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引**号――主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引**7号――可持续发展报告（试行）》以及《香港联合交易所有限公司证
券上市规则》等有关法律法规、规范性文件及《广东潮宏基实业股份有限公司章
程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称 “ESG 职责”，是指公司在经营发展过程中应当履行的环
境（Environmental）、社会（Social）和公司治理（Governance）方面的责任和义
务，主要包括对自然环境和资源的保护、社会责任的承担以及公司治理的健全和
透明。
第三条 本办法所称“利益相关方”，指权益受到或可能受到公司决策和行为活
动影响的个人或团体，或会影响公司决策和行为活动的个人或团体，包括但不限
于各级政府、监管机构、股东（投资者）、员工、客户、消费者、合作伙伴、供
应商、债权人、媒体、行业协会、非政府组织、 社区公众等。
第四条 本办法适用于公司及纳入公司合并财务报表范围内的全资或控股
子公司（以下简称“子公司”）并包含其分支机构。
第五条 公司应当按照本办法的要求，积极履行ESG 职责，不定期评估公
司 ESG 职责的履行情况，披露公司 ESG报告。
第六条 公司将可持续发展理念融入公司发展战略、经营管理活动中，持
续加强生态环境保护、履行社会责任、健全公司治理，积极履行ESG 职责，努
力实现社会效益和经济效益相统一。
第七条 公司尊重利益相关方的合法权利，关注利益相关方的诉求和关切，
促进与利益相关方的有效交流，为维护利益相关方的合法权益提供必要条件和保
障，提升ESG信息披露质量。
第八条 公司支持职工代表大会、工会组织依法行使职权。董事会和管理层
应当通过多元化沟通交流渠道，听取职工对公司经营和涉及职工利益的重大事项
的意见。
第九条 公司积极践行绿色发展理念，将生态环保要求融入发展战略和公司
治理过程，主动参与生态文明建设和污染防治、资源节约、生态保护的相关工作。
第十条 在保障持续发展、提升经营业绩、保障股东利益的同时，公司应积
极参与地区建设、救灾助困和公益事业，履行相关社会责任。
第十一条 公司应遵守法律法规、规章及规范性文件，保证公司治理结构的
透明度和规范性，提高公司管理效率和质量。公司应当建立健全公司治理制度，
做好股东、董事和**管理人员的职责分工和监督，提高信息披露的质量和透明
度，加强内部控制和风险管理，防范和解决公司治理风险。
第十二条 公司 ESG 管理应遵循以下原则：
（一）战略性原则。公司 ESG 工作目标应与公司战略目标高度统一，追求发展
战略与责任承担的有机结合。
（二）**性原则。公司 ESG 管理应覆盖公司业务与管理的全方位、全过程，
关注和影响公司**的利益相关方。
（三）系统性原则。公司 ESG 管理过程应与公司运营管理过程紧密融合，按照
统一标准对所属主体进行系统管理。
（四）协同性原则。公司应有效协同利益相关方资源，将相关方意见引入公
司相关决策和管理改进过程。
第十三条 公司应建立结构完整、层级清晰、权责明确和运营**的 ESG 管
理体系，明确各层级、各部门、各岗位人员的工作职责，建立更完善的 ESG 管理机
制，为公司 ESG工作开展提供组织保障。
第十四条 公司 ESG 管理架构是由董事会、董事会战略与ESG委员会、ESG战
略推进工作组组成的**管理架构。
第十五条 公司董事会是ESG工作的决策领导机构，领导及**负责可持续发
展策略和ESG相关事务。主要职责包括：
（一） 监管公司ESG相关事宜，并对公司的ESG策略及汇报承担**责任；
（二） 监督并审议批准公司ESG战略规划、计划、管理方针及策略，包括评
估、优次排列及管理重要的ESG相关事宜（包括对公司业务的风险和机遇）的过程；
（三） 监督并审议批准公司ESG治理架构及重要 ESG 制度；
（四） 监督并审议批准公司ESG相关信息披露报告；
（五） 监督并审议批准涉及公司ESG治理重大信息的公开披露；
（六） 监督并审议对公司有重大影响的ESG相关风险、重大ESG负面事件的
应对方案；
（七） 监督检查公司ESG相关目标及进度；及
（八） 监督董事会战略与ESG委员会之职责。
第十六条 董事会战略与ESG委员会作为ESG工作的研究和指导机构，监督
公司的可持续发展策略、工作计划及表现目标，并主要负责对公**期可持续发
展战略、重大投资决策以及 ESG 相关事宜进行研究并提出建议。其主要职责权限
包括：
（一）评估公司ESG治理架构的有效性并提出建议（包括必要的更改的建议）；
（二）对公司ESG目标和愿景、战略和规划等进行研究并提出建议（包括必要
的更改的建议）；
（三）识别、确定和监督对公司业务具有重大影响的可持续发展相关的风险
和机遇，包括ESG相关风险和机遇；针对已识别的重大可持续发展风险，包括ESG
相关风险，向董事会提出建议；提出适当的行动计划和目标，以应对识别出的可
持续发展机遇；指导管理层对可持续发展风险和机遇（包括ESG风险和机遇）采取
适当的应对措施；
（四）审阅并向董事会提交公司ESG相关信息披露报告；
（五）审视ESG**市场趋势及政策动态和同行在ESG方面的表现；
（六）对公司 ESG管理制度、指标体系、信息披露报告等进行审核；
（七）监督、检查、评价公司ESG工作的进展和落实情况，包括公司在实施相
关行动计划、实现相关目标和指标方面（包括年度ESG战略及其他可持续发展关键
绩效指标）的表现；
（八）就公司可持续发展战略与 ESG 相关事宜向董事会提出建议。委员会主
任委员应定期向董事会汇报，并应每年至少1次向董事会报告与公司ESG相关的重
大事项，包括但不限于：
（九）监督ESG战略推进工作组的工作；
（十）董事会授权的其他事项。
第十七条 公司设立 ESG 战略推进工作组，作为公司 ESG 工作的执行层，由董
事会战略与ESG委员会委任并授权处理ESG相关事宜的日常工作。ESG 战略推进工
作组由公司总经理担任组长，副总经理或其他**管理人员担任副组长，并由成
员若干人组成，成员包括主要职能部门负责人、重要子公司负责人或其指定对接
人。董秘办组织 ESG报告的编制工作。ESG 战略推进工作组应每年至少2次就以下事
项向董事会战略与ESG委员会提供建议及/或协助，包括：
（一）制定及落实公司ESG治理架构、管理方针、战略、行动计划、目标及中
长期规划、政策及程序；
（二）制定公司年度ESG工作计划，总结ESG体系运行及各事项阶段性目标完
成情况；
（三）推动落实公司ESG 工作细则，制定 ESG 相关管理制度及措施；
（四）日常运营中持续识别、评估、优先排列、管理及披露公司重大ESG风险
和机遇，制定、汇总并向董事会战略与ESG委员会提出应对措施；
（五）定期评估公司有关的ESG风险及内部监控系统；
（六）就改善公司ESG政策进行内外部的重要性评估，并向董事会战略与ESG
委员会就优化ESG战略和构建ESG信息披露提出建议；
（七）制定、推行及检查ESG工作，监督及指导各部门执行公司ESG政策；
（八）组织开展利益相关方沟通工作；
（九）收集汇总年度ESG披露信息，完成公司年度ESG报告编制工作；
（十）收集ESG**市场趋势和同行在ESG方面的表现；
（十一）组织ESG相关培训工作；
（十二）定期向战略与ESG委员会进行 ESG 工作及发展趋势、ESG表现及相关
风险和机遇及相关工作及计划的实施进度等方面的汇报，定期向战略与ESG委员会
提交工作计划；
（十三）落实战略与ESG委员会要求的其他事项。
第十八条 公司各职能部门及子公司须指定 ESG 对接人，协助负责开展以下
工 作：
（一）执行公司 ESG年度工作计划；
（二）建立完善相关 ESG 专项管理制度；
（三）执行 ESG 各议题相关管理措施；
（四）执行相关 ESG 各议题风险和机遇识别与评估工作，并执行应对措施；
（五）执行利益相关方沟通工作，回应其 ESG 需求；
（六）负责本部门 ESG信息收集整理、指标统计，报送至相对应的工作组；
（七）配合开展公司 ESG 宣贯、培训工作；
（八）参与 ESG报告编制和课题研究工作。
第十九条 根据工作需要，公司可聘请相关领域的专家顾问或专业机构，为推
进 ESG工作提供专业化建议。
第二十条 公司董事有权对公司履行 ESG 职责的情况提出意见和建议。董秘 办
应汇总相关意见并将形成的议案提交董事会审议。
第二十一条 公司应建立信息沟通机制，确保与利益相关方保持信息畅通。必
要时，可通过访谈、座谈、问卷调查等方式，听取利益相关方的反馈意见和建议，
以便持续改进工作成效。
第二十二条 董事会对公司内部控制有效性进行评价时，应根据有关规范和指
引要求，把 ESG 职责纳入评价范围，识别并评估 ESG 职责相关风险，对涉及内控缺
陷事项提出改进意见。
第二十三条 公司应当完善公司治理结构，公平对待所有股东，确保股东充分
享有法律、法规和公司各项制度所规定的合法权益。
第二十四条 公司应根据《公司章程》选择合适的时间、地点召开股东会，并
按照规定提供网络投票方式，为股东参加股东会提供便利。
第二十五条 公司应当严格按照有关法律、法规和公司股票上市地证券交易所
有关规则的规定履行信息披露义务。对可能影响股东和其他投资者投资决策的信息
，应当积极披露，并公平对待所有投资者，不得进行选择性信息披露。
第二十六条 公司应当制定长期和相对稳定的利润分配政策和办法，制定切
实合理的利润分配方案，积极回报股东。
第二十七条 公司应当确保公司财务稳健，保障公司资产、资金安全，在追
求股东利益**化的同时兼顾债权人的利益，不得为了股东的利益而损害债权人
的利益。
第二十八条 公司在经营决策过程中，应充分考虑债权人的合法权益。
第二十九条 公司应当严格遵守《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和
国劳动合同法》等劳动和社会保障方面的法律、法规，依法保护职工的合法权益，
建立和完善包括招聘解聘体系、薪酬体系、激励及晋升机制等在内的人力资源管
理制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
第三十条 公司应当尊重职工人格和保障职工合法权益，关爱职工，促进劳
资关系的和谐稳定，按照**有关规定对女职工实行特殊劳动保护。公司不得使
用童工、不得非法强迫职工进行劳动，不得对职工进行体罚、精神或肉体胁迫、
言语侮辱及其他**形式的**，并禁止**形式的职场霸凌行为。
第三十一条 公司应当严格执行**劳动安全卫生规程和标准，对职工进行
劳动安全卫生教育，为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，**限度地
防止劳动过程中的事故，减少职业危害。
第三十二条 公司应与职工签订并履行劳动合同，遵循按劳分配、同工同酬
的原则，不得克扣或者无故拖欠劳动者的工资，不得采取非法形式**对职工的
工资支付和社会保障。
第三十三条 公司应及时办理员工社会保险，保障员工依法享受社会保险待遇。
第三十四条 公司应遵守法定的劳动时间和休息休假制度，确保员工的休息休
假权利。
第三十五条 公司不得干涉职工的信仰自由，不得因民族、种族、国籍、宗教
信仰、性别、年龄等对职工在聘用、报酬、培训机会、升迁、解职或退休等方面采
取歧视行为。
第三十六条 公司应按照**有关规定提取和使用职业培训经费，积极开展职
工培训，并鼓励和支持职工参加业余进修培训，为职工发展提供更多的机会。
第三十七条 公司应支持工会依法开展工作，对工资、福利、劳动安全卫生、
社会保险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会、工会会议等民主形式听
取职工的意见，关心和重视职工的合理需求。
第三十八条 公司应当对供应商、客户和合作伙伴诚实守信，不得依靠夸大宣
传、虚假广告等不当方式牟利，不得侵犯供应商、客户和合作伙伴的著作权、商
标 权、专利权等知识产权。
第三十九条 公司应当建立并执行进货检查验收制度，加强现场监管，保证所
售 产品的质量，不得销售**明令淘汰并停止销售的产品。
第四十条 公司应当敦促客户和供应商遵守商业道德和社会公德，对拒不改进
的客户或供应商应当拒绝向其出售产品或使用其产品及服务。
第四十一条 公司应建立相应程序，严格监控和防范公司或职工与客户、供应
商进行的各类非法商业贿赂活动。
第四十二条 公司应妥善保管供应商和客户的个人信息，未经授权许可或未按
照法律法规、规范性文件要求，不得使用或转售上述信息牟利。
第四十三条 公司应提供良好的售后服务，妥善处理供应商和客户等提出的投
诉和建议。
第四十四条 公司应遵守不时适用的ESG相关法律法规，包括公司股票上市地
证券交易所有关规则、环境保护法律法规、执行行业标准，加强污染治理和资源
节约，推进清洁生产和绿色发展，确保有效使用资源并减少发行人对环境及天然资
源造成重大影响。
第四十五条 排放污染物的公司或子公司，应依照**环保部门的规定申报登
记，排放污染物超过**或者地方规定的，要依照**规定缴纳超标准排污费，并
负责治理。
第四十六条 公司对子公司的环保政策实施情况进行检查监督，对不符合环境
保护政策的行为应予以纠正，并督促其采取相应补救措施。
第四十七条 公司在经营活动中应当充分考虑社区的利益。
第四十八条 公司应当在力所能及的范围内积极参加所在地区的环境保护、教
育、科学、文化、卫生、社区建设等社会公益活动，促进公司所在地区的发展。
第四十九条 公司主动接受政府部门和监管机关的监督和检查，关注社会公众
及新闻媒体对公司的评论。
第五十条 公司应当按照本办法的要求，积极履行 ESG 职责，根据实际情况 及
ESG 工作需要评估公司 ESG 职责的履行情况，形成 ESG 报告，并根据不时适用的
ESG相关法律法规，包括公司股票上市地证券交易所有关规则进行披露。
第五十一条 ESG 报告的编制和发布工作应遵守**证监会、公司股票上市
地证券交易所等机构及公司信息披露管理制度的相关规定。报告应经公司董事会
审议通过后公开披露。
第五十二条 因涉及公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域
的重大违法行为，导致公司受到行政处罚的，或公司发生与环境保护及其他 ESG 职
责相关的重大事项，可能对公司业绩或股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的
，公司应按照**证监会、公司股票上市地证券交易所及公司信息披露管理制度的
规定及时履行信息披露义务。
第五十三条 本办法未尽事宜或与本办法生效后颁布、修订的法律、法规
或 《公司章程》的规定相冲突的，按照法律、法规和《公司章程》的规定执行。
第五十四条 本办法经董事会授权，由 ESG 战略推进工作组负责解释。
第五十五条 本办法经董事会批准，自公司发行的 H 股股票在香港联合交易所
有限公司上市之日起生效并执行。
