五矿证券有限公司关于深圳市致尚科技股份有限公司
本次交易前 12 个月购买、出售资产的核查意见
深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 上市公司”）拟通过发行股份及
支付现金的方式向深圳市海纳天勤投资有限公司、深圳市中博文投资有限公司、
深圳市法兰克奇投资有限公司、深圳市恒永诚投资合伙企业（ 有限合伙）、深圳
市恒永信企业管理合伙企业 有限合伙）及其他 44 名股东 以下简称 交易对
方”）购买其合计持有的深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 恒扬数据”、
标的公司”）99.8555%股权 以下简称 本次重组”、 本次交易”）。
根据（ 上市公司重大资产重组管理办法》 以下简称（ （ 重组管理办法》”）
的规定，上市公司在 12 个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以
其累计数分别计算相应数额。已按照（ 重组管理办法》的规定编制并披露重大资
产重组报告书的交易行为，无须纳入累计计算的范围。**证监会对（ 重组管理
办法》第十三条**款规定的重大资产重组的累计期限和范围另有规定的，从其
规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的业
务范围，或者**证监会认定的其他情形下，可以认定为同一或者相关资产。
五矿证券有限公司作为本次交易的独立财务顾问，对上市公司在本次交易前
截至本核查意见出具之日，上市公司本次交易前 12 个月内，未发生与本次
交易相关的购买、出售资产的交易行为，不存在需纳入累计计算范围的情况。
以下无正文）
本页无正文，为（ 五矿证券有限公司关于深圳市致尚科技股份有限公司本次交
易前 12 个月购买、出售资产的核查意见》之签章页）
财务顾问主办人：
刘 敏 温 波 宋 平
五矿证券有限公司
年 月 日
