福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
投资管理制度
**章 总 则
**条 为促进福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司（以下简称
“公司”）的规范运作和健康发展，规避经营风险，明确公司重大投
资、财务决策的批准权限与批准程序，根据《中华人民共和国公**》
、
《中华人民共和国证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》等有关
法律、法规和公司章程的规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称“投资”包括下列事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、委托**、对子公司投资等）
本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将**数量的
货币资金、股权及实物、无形资产等作价出资，对外进行各种形式的
投资活动。
按照投资目的分类，对外投资分为短期投资和长期投资。短期投
资包括股票投资和债券投资，长期投资包括长期股权投资和长期债权
投资。
公司对外投资类型包括但不限于：
作公司或开发项目；
（三）提供财务资助；
（四）租入或者租出资产；
（五）委托或者受托管理资产和业务；
（六）赠与或者受赠资产（受赠现金资产除外）
；
（七）债权或债务重组（单纯减免公司义务的债务除外）；
（八）签订许可使用协议；
（九）转让或受让研究与开发项目；
（十）董事会、股东会认定的其他事项。
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及
出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产
置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。
第三条 公司投资应服从公司制定的发展战略，遵循合法、审慎、
安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。
第四条 本制度适用于公司及下属控股子公司。
第二章 审批权限及执行管理
第五条 公司股东会、董事会为公司投资的决策机构和授权机构，
各自在其权限范围内，对公司的投资作出决策与授权。公司发生投资
事项，应经公司经理办公会议充分讨论通过，董事会审议批准未达股
东会审批标准的事项，如超过董事会审批权限，应报股东会讨论通过
后批准实施。
第六条 公司发生投资事项达到下列标准之一的，经董事会审议
通过后提交股东会审批：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高
者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上；
（二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最
近一期经审计净资产的 50％以上，且**金额超过 5000 万元；
（三）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利
润的 50％以上，且**金额超过 500 万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入
占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，且**
金额超过 5000 万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且**金额
超过 500 万元。
按照上述计算标准计算，交易仅达到第（三）项或者第（五）项
标准，且公司最近一个会计年度每股收益的**值低于 0.05 元的，
公司可以向上海证券交易所申请豁免将该项交易提交股东会审议。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其**值计算。
若投资事项属关联交易事项，则应按公司关于关联交易事项的决
策权限执行。
第七条 董事会战略委员会为领导机构，负责统筹、协调和组织
投资项目的分析和研究，为决策提供建议。
第八条 公司总经理为投资实施的主要责任人，负责对项目实施
的人、财、物进行计划、组织、监控、并应及时向董事会汇报投资进
展情况，提出调整建议等，以利于董事会及股东会及时对投资作出修
订。总经理可组织成立项目实施小组，负责投资项目的任务执行和具
体实施，公司可建立项目实施小组的问责机制，对项目实施小组的工
作情况进行跟进和考核。
第九条 公司总经理指定有关部门或人员负责对公司投资项目
进行可行性研究和评估：
回报期、收益率等进行尽职调查分析并收集相关信息，讨论并提出投
资建议，报公司董事会立项备案；
司可聘请有资质的中介机构并会同公司财务部门成立投资项目评估
小组，对已立项的投资项目进行可行性分析，设定项目融资方案，形
成书面报告正式提交公司董事会。
第十条 公司财务部门负责投资的财务实施和管理。公司投资项
目确定后，由公司财务部门负责筹措资金，办理出资手续等，并对项
目支出进行严格的监控。
第十一条 公**律事务部门负责对投资项目的协议、合同和重
要相关信函、章程等的法律审核。
第十二条 公司财务部按照短期投资类别、数量、单价、应计利
息、购进日期等项目及时登记该项投资，并进行相关账务处理。涉及
证券投资的，必须执行严格的联合控制制度。即至少要由两名以上人
员共同控制,且投资对象的操盘人员与资金、财务管理人员相分离，
相互制约，不得一人单独接触投资资产，对**投资资产的存入或取
出，必须详细记录在登记簿内，并由在场的经手人员签字。
公司购入的短期有价证券必须在购入当日记入公司名下。
公司财务部负责定期与证券营业部核对证券投资资金的使用及
结存情况。
公司财务部应将投资收到的利息、股利及时入账。
公司应定期对短期投资进行**检查。必要时，公司应根据谨慎
性原则,合理的预计各项短期投资可能发生的损失并按会计制度的规
定计提减值准备。
第十三条 公司证券部负责履行上市公司信息披露义务，根据证
券监管机构的有关规定，投资事项达到上海证券交易所披露要求的，
应及时予以披露。
第十四条 公司投资项目实施后，由项目实施小组或相关部门负
责跟踪，并对投资效果进行评价及向公司董事会书面报告项目的实施
情况。
第十五条 公司审计委员会行使投资活动的监督检查权。
第三章 投资处置
第十六条 公司投资项目终止时，应按**关于企业清算的有关
规定，对被投资单位的财产、债务等进行**的清查；在清算过程中，
应注意是否有抽调或转移资金、变相私分资产、乱发资金和补贴的行
为；清算结束后，各项资产和债权是否及时收回并办理了入帐手续。
第十七条 公司核销投资，应取得因被投资单位破产等原因不能
收回投资的法律文书和证明文件。
第十八条 公司财务部门应当认真审核与投资资产处置有关的
审批文件、会议记录、资产回收清单等相关资料，并按照规定及时进
行投资资产处置的会计处理，确保资产处置的真实合法。
第十九条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回投资：
实施破产；
第二十条 发生或出现下列情况之一时，公司可以转让投资：
第二十一条 投资转让应严格按照《公**》和公司章程有关转
让投资的规定办理。处置投资的行为必须符合**有关法律、法规的
相关规定。
第二十二条 批准处置投资的程序与权限与批准实施投资的权
限相同。
第二十三条 公司财务部负责做好投资收回和转让的资产评估
工作，防止公司资产的流失。
第二十四条 公司进行委托理财的,应选择资信状况、财务状况
良好,无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方,
并与受托方签订书面合同,明确委托理财的金额、期间、投资品种、
双方的权利义务及法律责任等。
第二十五条 公司董事会应指派专人跟踪委托理财资金的进展
及安全状况,出现异常情况时应要求其及时报告,以便董事会立即采取
有效措施回收资金,避免或减少公司损失。
第四章 法律责任
第二十六条 董事违反本办法规定实施投资的，应当主动予以纠
正。给公司造成损失的，相应的董事应当予以赔偿。给公司造成重大
损失的，董事会应当提请股东会罢免相应董事的职务，并视情况要求
其承担相应的法律责任。
**管理人员违反本办法规定实施投资的，应当主动予以纠正。
给公司造成损失的，相应的**管理人员应当予以赔偿。给公司造成
重大损失的，董事会应当罢免相应**管理人员的职务，并视情况要
求其承担相应的法律责任。
第二十七条 董事、**管理人员、投资经办人员在投资过程中
存在弄虚作假、恶意串通、营私舞弊及其他损害公司利益行为的，应
当赔偿公司因此受到的**损失。公司股东会或董事会应当免除相关
人员的职务，并视情况要求其承担相应的法律责任。
第二十八条 公司委派至各子公司和参股公司的董事违反本制
度规定，应当主动予以纠正。给公司造成损失的，相应的董事应当予
以赔偿。给公司造成重大损失的，公司将按照相关程序，通过子公司
和参股公司的股东会给当事者相应的处分、处罚、解聘等建议。
第五章 附 则
第二十九条 本制度未尽事宜，按**有关法律，法规和公司章
程的规定执行。本制度如与**日后颁布的法律、法规或经合法程序
修改后的公司章程相抵触时，按**有关法律、法规和公司章程的规
定执行，并及时修订本制度。
第三十条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第三十一条 本制度自公司董事会通过之日起实施，修改时亦同。
