立达信物联科技股份有限公司
对外提供财务资助管理办法
**章 总 则
**条 为规范立达信物联科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供
财务资助行为及相关信息披露工作，防范经营风险，确保公司经营稳
健，根据《中华人民共和国证券法》
《上市公司信息披露管理办法》
《上
海证券交易所股票上市规则》及《立达信物联科技股份有限公司章程》
（以下简称“公司章程”）的相关规定，特制定本办法。
第二条 本办法所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或无偿
对外提供资金、委托**等行为。但下列情况除外：
(一) 公司是以对外提供借款、**等融资业务为其主营业务的持有金
融牌照的主体；
(二) 资助对象为公司合并报表范围内且该控股子公司其他股东中不
包含上市公司的控股股东、实际控制人及其关联人；
(三) **证监会或者上海证券交易所认定的其他情形。
第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、
自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不包括公
司控股子公司）应就财务资助事项向公司提供担保。
第四条 公司不得为控股股东、实际控制人及其关联人，公司董事、**管理
人员及其关联人提供财务资助，但向非由公司控股股东、实际控制人
控制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出资
比例提供同等条件财务资助的情形除外。
公司为前款以外的其他关联方提供财务资助的，无论金额大小都应提
交股东会审议且关联股东须回避表决。
第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序
第五条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东会审议。
第六条 公司董事会审议对外提供财务资助时，除应当经全体董事的过半数审
议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上的董事审议通过
并及时披露，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直
接提交股东会审议。
第七条 公司不得为《股票上市规则》规定的关联法人、关联自然人提供资金
等财务资助。公司的关联参股公司（不包括上市公司控股股东、实际
控制人及其关联人控制的主体）的其他股东按出资比例提供同等条件
的财务资助的，公司可以向该关联参股公司提供财务资助，应当经全
体非关联董事的过半数审议通过，还应当经出席董事会会议的非关联
董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议。
除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供财务资助的，
该公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。
如其他股东未能以同等条件或者出资比例向该公司提供财务资助的，
应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由，公司是否已要求上述
其他股东提供相应担保。
本条所称关联参股公司，是指由公司参股且属于《股票上市规则》规
定的公司的关联法人。
第八条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议通过
后还应当提交股东会审议：
(一)单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的 10%；
(二)被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过 70%；
(三)最近 12 个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计
净资产 10%；
(四)上海证券交易所或公司章程规定的其他情形。
第三章 对外财务资助的操作程序
第九条 对外提供财务资助之前，公司财务部应负责做好接受资助对象的资产
质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查
工作，对财务资助事项的收益和风险进行充分分析，经内部审计部门
审核后提交董事会审议。
第十条 按照本办法要求的审批权限履行审批程序，公司证券事务部负责信息
披露工作。
第十一条 公司提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约定被资
助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。
第十二条 财务资助款项逾期未收回的，公司应当及时披露原因以及是否已采取
可行的补救措施，并充分说明董事会关于被资助对象偿债能力和该项
财务资助收回风险的判断。逾期财务资助款项收回前，公司不得向同
一对象追加提供财务资助。公司财务部在董事会或股东会审议通过后，
具体经办对外财务资助手续，并负责做好对被资助企业日后的跟踪、
监督及其他相关工作。
第十三条 公司财务部应当密切关注接受资助对象的生产经营、资产负债变化、
对外担保或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更及商业信誉的
变化情况，积极防范风险。
第四章 对外提供财务资助信息披露
第十四条 公司披露对外提供财务资助事项，应向上海证券交易所提交以下文件：
(一) 公告文稿；
(二) 董事会决议和决议公告文稿；
(三) 上海证券交易所要求的其他文件。
第十五条 公司披露对外财务资助事项，应当在公司董事会审议通过后的两个交
易日内公告下列内容：
(一) 财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金用途以
及对财务资助事项的审批程序。
(二) 被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资本、控
股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标(至
少应当包括最近一年经审计的资产总额、负债总额、归属于母公
司的所有者权益、营业收入、归属于母公司所有者的净利润等)
以及资信情况等;与公司是否存在关联关系，如存在，应当披露具
体的关联情形;公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的情
况。
(三) 所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其他第三
方就财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提供
担保的，应当披露该第三方的基本情况及其担保履约能力情况。
(四) 为与关联人共同投资形成的控股子公司或者参股公司提供财务
资助的，应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的
关联关系及其按出资比例履行相应义务的情况；其他股东未按同
等条件、未按出资比例向该控股子公司或者参股公司相应提供财
务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由。
(五) 董事会意见，主要包括提供财务资助的原因，在对被资助对象的
资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方
担保及履约能力情况等进行**评估的基础上,披露该财务资助
事项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务
能力的判断。
(六) 公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额。
(七) 上海证券交易所要求的其他内容。
第十六条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之时及时披
露相关情况及拟采取的措施，并由公司财务部告知董事长、董事会秘
书和总经理：
(一) 接受财务资助对象债务到期后未及时履行还款义务的；
(二) 接受财务资助对象或就财务资助事项提供担保的第三方出现财
务困境、资不抵债、现金流转困难、破产、清算及其他严重影响
还款能力情形的；
(三) 上海证券交易所认定的其他情况。
第五章 罚 责
第十七条 违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或不良影响的，追
究相关人员的经济责任；情节严重涉及犯罪的，移交**机关依法追
究刑事责任。
第六章 附 则
第十八条 公司控股子公司对外提供财务资助，适用本办法的规定。
第十九条 本办法未尽事宜，或者与有关法律、法规、规范性文件及公司章程相
冲突时，按有关法律、法规、规范性文件及公司章程处理。
第二十条 本办法由公司董事会负责解释和修订。
第二十一条 本办法自公司董事会审议通过之日起实施。
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