远程电缆股份有限公司
董事会审计委员会议事规则
**章 总 则
**条 为进一步规范和完善远程电缆股份有限公司（以下简称“公司”）内
部治理结构，强化公司董事会决策功能，实现对公司各项经营活动的有效监督，根
据《中华人民共和国公**》（以下简称《公**》）、《上市公司治理准则》《独
立董事和审计委员会履职手册》《远程电缆股份有限公司章程》（以下简称《公司
章程》）及其他有关规定，公司设审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制
订本议事规则。
第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，向董事会
报告工作，行使《公**》规定的监事会的职权。
第三条 审计委员会下设内部审计部门为日常办事机构，负责日常工作联络、
材料准备等工作。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。审计
委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。
第二章 人员构成
第四条 审计委员会由 3 名不在公司担任**管理人员的董事组成，其中独立
董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人（主任委员）。董事会
成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。
第五条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审
计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。审计
委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。
第六条 审计委员会委员由董事会选举产生。
第七条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。
如不再担任公司董事职务，则自动失去委员**。独立董事辞职将导致审计委员会
中独立董事所占的比例不符合本议事规则规定或者独立董事中欠缺会计专业人士，
拟辞职的独立董事应当继续履行职责至新任独立董事产生之日。公司应当自独立董
事提出辞职之日起六十日内完成补选。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计
工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会
审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计
差错更正；
（五）法律、行政法规、**证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第九条 审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行下列主要职
责：
（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；
（二）审阅公司年度内部审计工作计划；
（三）督促公司内部审计计划的实施；
（四）指导内部审计部门的有效运作，公司内部审计部门应当向审计委员会报
告工作，内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改
情况应当同时报送审计委员会；
（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；
（六）协调内部审计部门与会计师事务所、**审计机构等外部审计单位之间
的关系。
第十条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实性、
准确性和完整性提出意见，**关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特
别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督
财务会计报告问题的整改情况。
审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构
的审计费用及聘用条款，不应受公司主要股东、实际控制人或者董事及**管理人
员的不当影响。
审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和
行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行
特别注意义务，审慎发表专业意见。
第十一条 审计委员会每季度至少应当听取一次内部审计部门的报告，内容包
括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题，并至少每年
审阅一次内部审计部门出具的内部审计报告。内部审计部门在审查过程中如发现内
部控制存在重大缺陷或者重大风险，应当及时向董事会或者审计委员会报告。
审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行一次检查，出具
检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规范等情形的，
应当及时向深圳证券交易所报告：
（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提
供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；
（二）公司大额资金往来以及与董事、**管理人员、控股股东、实际控制人
及其关联人资金往来情况。
审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内
部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。董事会或者审计委员会认为
公司内部控制存在重大缺陷或者重大风险的，或者保荐人、独立财务顾问、会计师
事务所指出公司内部控制有效性存在重大缺陷的，董事会应当及时向深圳证券交易
所报告并予以披露。公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重大风险、
已经或者可能导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。
第四章 议事规则
第十二条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。审计委员会每季度至少
召开一次会议，两名及以上成员提议时，或者召集人认为有必要时，可以召开临时
会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。
第十三条 审计委员会会议以现场召开为原则。在保证全体参会委员能够充分
沟通并表达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。
第十四条 审计委员会召开会议的，公司原则上应当不迟于审计委员会会议召
开前三日提供相关资料和信息。如情况紧急，需要尽快召开董事会临时会议的，可
以不受前款通知方式及通知时限的限制，但召集人应当在会议上做出说明。
第十五条 会议通知应至少包括以下内容：
（一）会议召开时间、地点；
（二）会议需要讨论的议题；
（三）会议联系人及联系方式；
（四）会议通知的日期。
第十六条 公司董事会办公室负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供
公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；
（六）其他相关事宜。
第十七条 审计委员会进行表决时，每名委员享有一票表决权。审计委员会所
作决议应经全体委员过半数同意方为通过。
第十八条 审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当召集人不能
或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；召集人既不履行职责，也
不指定其他委员代行其职责时，由董事会指定一名委员履行召集人职责。
第十九条 审计委员会进行表决时，既可采取记名投票表决方式，也可采取举
手表决、通讯表决或其他表决方式。
第二十条 审计委员会委员应亲自出席会议，并对审议事项表达明确的意见。
委员因故不能亲自出席会议时，可以委托其他委员代为出席会议并行使表决权。每
一名委员只接受一名委员的委托，每一名委员只能向一名委员进行授权委托。独立
董事委员因故不能亲自出席会议的，应委托其他独立董事委员代为出席。
第二十一条 审计委员会如认为必要，可以召集与会议议案有关的其他人员列
席会议介绍情况或发表意见，但非审计委员会委员对议案没有表决权。
第二十二条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。
第二十三条 审计委员会会议应当按规定制作会议记录，会议记录应当真实、
准确、完整，充分反映与会人员对所审议事项提出的意见。出席会议的委员和记录
人员应当在会议记录上签名。
会议记录作为公司档案由董事会秘书负责保存，保存期为十年。
第二十四条 出席会议的委员及列席人员均对会议所议事项有保密义务，不得
擅自披露有关信息。
第五章 附 则
第二十五条 本议事规则自公司董事会审议通过之日起执行。修改时亦同。
第二十六条 本议事规则未尽事宜，按有关法律、法规、部门规章、规范性文
件、《公司章程》等规定执行。本议事规则的规定如与日后颁布或修订的法律、法
规、部门规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》的规定不一致，按
后者的规定执行。
第二十七条 本议事规则由公司董事会负责解释。
远程电缆股份有限公司
二零二五年五月十四日
