关于平顶山天安煤业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：平顶山天安煤业股份有限公司
审计单位：河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0371-65335617 65335627
河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金水东路交叉口
绿地新都会 9 号楼 9 层 906
电话：0371-65335617 65335627
关于平顶山天安煤业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
专项审核报告
守正创新核字 202500010 号
平顶山天安煤业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照**注册会计师审计准则审计了平顶山天安煤业股份
有限公司（以下简称“平煤股份”）2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，
权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 3 月 20 日签发了守正创新审
字 202500022 号无保留意见审计报告。
根据**证券监督管理委员会、中华人民共和国**部、**院国有资产
监督管理委员会和**银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第
以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号―
―业务办理》” 的要求，平煤股份编制了《平顶山天安煤业股份有限公司 2024
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总
表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是平煤股份的
责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计平煤股份 2024 年度财务报表时平
煤股份提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。
为了更好地理解平煤股份 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供平顶山天安煤业股份有限公司 2024 年度年报披露之目的使
用，不得用作**其他目的。
附表 2
关于平顶山天安煤业股份有限公司
单位：万元
占用方与上 2024 年度占用累计 2024 年度占用
非经营性 资金占用方 上市公司核算的会 2024 年期初占用 2024 年度偿还累计 2024 年期末占用
市公司的关 发生金额(不含利 资金的利息(如 占用形成原因 占用性质
资金占用 名称 计科目 资金余额 发生金额 资金余额
联关系 息) 有)
现控股股 不适用 非经营性占用
东、实际
控制人及
不适用 非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
前控股股 不适用 非经营性占用
东、实际
控制人及
不适用 非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
其他关联 不适用 非经营性占用
方及其附
非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与上 2024 年度往来累计 2024 年度往来
其他关联 上市公司核算的会 2024 年期初往来 2024 年度偿还累计 2024 年期末往来
资金往来方名称 市公司的关 发生金额（不含利 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
资金往来 计科目 资金余额 发生金额 资金余额
系 息） 有）
**平煤神马控 销售煤炭、
母公司 应收账款 127,444,316.10 4,815,455,299.01 - 4,899,620,306.53 43,279,308.58 经营性往来
控股股 股集团有限公司 材料
东、实际 河南能信热电有 控股股东
控制人及 应收账款 1,220,039,437.60 343,800,190.16 - 1,563,839,627.76 - 销售煤炭 经营性往来
限公司 之子公司
其附属企
业 河南平煤神马朝
控股股东
川化工科技有限 应收账款 712,251,318.90 697,330,241.25 - 1,409,581,560.15 - 销售煤炭 经营性往来
之子公司
公司
**平煤神马集
控股股东
团蓝天化工股份 应收账款 23,745,919.91 - - 23,745,919.91 - 销售煤炭 经营性往来
之子公司
有限公司
河南平禹煤电股 控股股东
应收账款 328,860.00 320,000.00 - 291,000.00 357,860.00 销售煤炭 经营性往来
份有限公司 之子公司
平顶山市瑞平煤 控股股东 销售材料、
应收账款 427,992,403.94 66,713,096.16 - 67,845,879.20 426,859,620.90 经营性往来
电有限公司 之子公司 提供劳务
**平煤神马集
控股股东 销售煤炭、
团焦化销售有限 应收账款 636,479.11 2,655,190,905.75 - 2,648,740,920.62 7,086,464.24 经营性往来
之子公司 提供劳务
公司
河南中鸿集团煤 控股股东
应收账款 560,966,001.52 1,150,318,377.19 - 1,224,207,323.85 487,077,054.86 销售煤炭 经营性往来
化有限公司 之子公司
河南平煤神马京
控股股东
宝化工科技股份 应收账款 114,050,390.20 294,650,175.39 - 385,459,273.85 23,241,291.74 销售煤炭 经营性往来
之子公司
有限公司
平顶山市东南热 控股股东
应收账款 90,800,700.42 27,571,393.37 - 118,372,093.79 - 销售煤炭 经营性往来
能有限责任公司 之子公司
河南平煤神马首
控股股东
山碳材料有限公 应收账款 18,234,582.00 1,134,982,296.87 - 1,086,873,600.87 66,343,278.00 销售煤炭 经营性往来
之子公司
司
河南天通电力有 控股股东
应收账款 16,882,047.29 108,387,009.23 - 125,262,357.02 6,699.50 销售煤炭 经营性往来
限公司 之子公司
河南平煤神马夏
控股股东
店煤业股份有限 应收账款 7,711,426.79 82,687,852.89 - 43,042,467.27 47,356,812.41 销售煤炭 经营性往来
之子公司
公司
河南平煤神马梁
控股股东
北二井煤业有限 应收账款 20,906,111.84 129,242,833.96 - 41,184,821.09 108,964,124.71 销售材料 经营性往来
之子公司
公司
平煤神马建工集 控股股东
应收账款 31,922,395.71 71,169,903.55 - 67,481,978.83 35,610,320.43 销售煤炭 经营性往来
团有限公司 之子公司
平煤神马机械装 控股股东 销售材料、
应收账款 594,454.26 28,637,953.96 - 29,232,313.72 94.50 经营性往来
备集团有限公司 之子公司 电、水
河南易成新能源 控股股东 销售材料、
应收账款 1,726,097.01 20,519,996.95 - 4,968,196.92 17,277,897.04 经营性往来
股份有限公司 之子公司 电、水
河南平煤神马人 控股股东 销售材料、
应收账款 - 168,279.05 - 44,112.05 124,167.00 经营性往来
力资源有限公司 之子公司 电、水
神马实业股份有 控股股东 销售材料、
应收账款 - 26,141.28 - - 26,141.28 经营性往来
限公司 之子公司 电、水
河南平煤神马环 控股股东 销售材料、
应收账款 - 982,831.63 - 902,923.12 79,908.51 经营性往来
保节能有限公司 之子公司 电、水
河南平煤神马夏
控股股东
店煤业股份有限 其他应收款 1,036,411.35 51,968.00 - 66,908.00 1,021,471.35 服务费 经营性往来
之子公司
公司
河南平煤神马梁
控股股东
北二井煤业有限 其他应收款 2,260,000.00 45,180,572.13 - 7,114,184.93 40,326,387.20 劳务费 经营性往来
之子公司
公司
河南平禹煤电股 控股股东
其他应收款 - 4,140,640.00 - 964,968.00 3,175,672.00 劳务费 经营性往来
份有限公司 之子公司
**平煤神马控 甲醇项目土
母公司 其他应收款 10,450,000.00 88,908,465.60 - 88,908,465.60 10,450,000.00 经营性往来
股集团有限公司 地征地款
**平煤神马集 控股股东 购买材料、
预付账款 80,684,507.87 50,756,306.45 - 131,440,814.32 - 经营性往来
团平顶山朝川矿 之子公司 租赁等
**平煤神马控 购买材料、
母公司 预付账款 10,786,868.94 752,044,891.28 - 748,877,123.29 13,954,636.93 经营性往来
股集团有限公司 设备款
平煤神马建工集 控股股东
预付账款 4,356,616.10 1,206,749,088.70 - 1,208,711,707.22 2,393,997.58 购买工程款 经营性往来
团有限公司 之子公司
河南天通电力有 控股股东
预付账款 - 365,166,372.58 - 364,899,770.97 266,601.61 购买电力款 经营性往来
限公司 之子公司
河南平煤神马环 控股股东 购买运维服
预付账款 - 6,314,410.09 - 5,844,920.57 469,489.52 经营性往来
保节能有限公司 之子公司 务
河南平煤神马人 控股股东
预付账款 - 69,669,071.86 - 68,477,880.40 1,191,191.46 购买服务款 经营性往来
力资源有限公司 之子公司
平煤神马机械装 控股股东
预付账款 - 651,893.81 - 262,717.80 389,176.01 购买设备款 经营性往来
备集团有限公司 之子公司
中平能化集团中
控股股东 购买检测费
南矿用产品检测 预付账款 1,579,550.40 153,230.00 - 845,110.40 887,670.00 经营性往来
之子公司 款
检验有限公司
平顶山市瑞平煤 控股股东
预付账款 1,807,886.71 25,302,000.00 - 21,644,884.80 5,465,001.91 购买电力款 经营性往来
电有限公司 之子公司
**平煤神马集
团财务有限责任 控股股东 财务公司存
银行存款 2,079,240,318.03 69,533,506,619.73 27,903,761.97 69,978,363,730.57 1,662,286,969.16 经营性往来
公司 之子公司 款
**平煤神马控 销售煤炭结
母公司 应收款项融资 4,000,000.00 4,723,616.37 - 8,628,091.20 95,525.17 经营性往来
股集团有限公司 算
**平煤神马集
控股股东 销售煤炭结
团焦化销售有限 应收款项融资 - 410,415,493.59 - 410,265,493.59 150,000.00 经营性往来
之子公司 算
公司
河南天通电力有 控股股东 销售煤炭结
应收款项融资 - 27,343,871.59 - 27,343,871.59 - 经营性往来
限公司 之子公司 算
河南平煤神马夏
控股股东 销售煤炭结
店煤业股份有限 应收款项融资 48,512,500.00 500,000.00 - 49,012,500.00 - 经营性往来
之子公司 算
公司
平煤神马建工集
控股股东 销售煤炭结
团**建筑工程 应收款项融资 - 800,000.00 - 800,000.00 - 经营性往来
之子公司 算
有限公司
河南平煤神马朝
控股股东 销售煤炭结
川化工科技有限 应收款项融资 4,000,000.00 10,406,382.80 - 14,406,382.80 - 经营性往来
之子公司 算
公司
河南平煤神马东 控股股东 销售煤炭结
应收款项融资 - 11,204,992.94 - 11,204,992.94 - 经营性往来
大化学有限公司 之子公司 算
河南能信热电有 控股股东 销售材料结
应收款项融资 35,000,000.00 225,000,000.00 - 260,000,000.00 - 经营性往来
限公司 之子公司 算
河南平煤神马京
控股股东 销售材料结
宝化工科技股份 应收款项融资 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - 经营性往来
之子公司 算
有限公司
河南中鸿集团煤 控股股东 销售煤炭结
应收款项融资 32,500,000.00 102,000,000.00 - 134,500,000.00 - 经营性往来
化有限公司 之子公司 算
河南平煤神马梁
控股股东 销售材料结
北二井煤业有限 应收款项融资 500,000.00 - - 500,000.00 - 经营性往来
之子公司 算
公司
**平煤神马控 销售煤炭结
母公司 应收票据 - 1,000,000,000.00 - 650,000,000.00 350,000,000.00 经营性往来
股集团有限公司 算
河南中鸿集团煤 控股股东 销售煤炭结
应收票据 - 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 经营性往来
化有限公司 之子公司 算
河南平煤神马东 控股股东
长期应收款 150,000,000.00 506,132.08 8,435,534.59 8,941,666.67 150,000,000.00 融资租赁 经营性往来
大化学有限公司 之子公司
河南神马氯碱发 控股股东
长期应收款 214,946,459.38 29,151,109.71 5,268,965.70 249,366,534.79 - 融资租赁 经营性往来
展有限责任公司 之子公司
河南平煤神马京
控股股东
宝化工科技股份 长期应收款 51,758,706.09 161,241,020.82 5,157,637.74 83,910,859.40 134,246,505.25 融资租赁 经营性往来
之子公司
有限公司
河南中鸿集团煤 控股股东
长期应收款 507,034,820.00 573,186,743.11 26,458,884.28 606,680,447.39 500,000,000.00 融资租赁 经营性往来
化有限公司 之子公司
河南平煤神马梁
控股股东
北二井煤业有限 长期应收款 384,582,899.44 1,284,339.61 21,405,660.16 186,227,547.52 221,045,351.69 融资租赁 经营性往来
之子公司
公司
河南平煤神马节 控股股东
长期应收款 100,000,000.00 359,433.96 5,990,566.04 6,350,000.00 100,000,000.00 融资租赁 经营性往来
能科技有限公司 之子公司
郏县景�N煤业有 控股股东
长期应收款 50,000,000.00 54,918,741.69 3,692,213.29 28,054,945.35 80,556,009.63 融资租赁 经营性往来
限公司 之子公司
河南平煤神马夏 控股股东
长期应收款 303,683,650.93 320,099,861.45 19,593,538.19 367,577,050.57 275,800,000.00 融资租赁 经营性往来
店煤业有限公司 之子公司
河南平煤隆基光 控股股东
长期应收款 60,000,000.00 158,943.40 2,649,056.60 2,808,000.00 60,000,000.00 融资租赁 经营性往来
伏材料有限公司 之子公司
河南平煤神马医 控股股东
长期应收款 10,442,386.27 68,670,216.88 3,794,867.15 23,877,540.22 59,029,930.08 融资租赁 经营性往来
药有限公司 之子公司
平煤神马建工集
控股股东
团矿山建设工程 长期应收款 - 43,189,639.20 - 4,689,639.20 38,500,000.00 融资租赁 经营性往来
之子公司
有限公司
河南平煤神马储 控股股东
长期应收款 - 42,275,068.18 1,105,031.44 8,136,016.24 35,244,083.38 融资租赁 经营性往来
能有限公司 之子公司
河南平宝煤业有 控股子公
应收账款 29,612,039.56 385,522,577.40 - 387,847,585.82 27,287,031.14 销售材料 经营性往来
限公司 司
平顶山天安煤业
控股子公
九矿有限责任公 应收账款 219,700,601.18 160,592,225.65 - 372,210,675.95 8,082,150.88 销售材料 经营性往来
司
司
河南超蓝能源科 控股子公
应收账款 - 4,921,562.00 - 2,046,341.50 2,875,220.50 销售材料 经营性往来
技有限公司 司
黄梅龙源石膏有 控股子公
应收账款 120,000.00 4,920.00 - 124,920.00 - 销售材料 经营性往来
限公司 司
河南平煤神马汝
上市公司 控股子公
丰炭材料科技有 应收账款 172,313,314.28 1,423,000,489.51 - 1,406,623,310.43 188,690,493.36 销售材料 经营性往来
的子公司 司
限公司
及其附属
河南中平煤电有 控股子公
企业 应收账款 - 288,398,901.09 - 288,398,901.09 - 销售材料 经营性往来
限责任公司 司
河南中平鲁阳煤 控股子公
应收账款 - 274,567,265.90 - 274,567,265.90 - 销售材料 经营性往来
电有限公司 司
平顶山天安煤业
控股子公
天宏选煤有限公 应收账款 2,806,460.25 3,721,555,227.98 - 3,724,361,688.23 - 销售材料 经营性往来
司
司
平顶山天安煤业 控股子公
应收账款 43,203,779.27 66,216,916.54 - 109,420,695.81 - 销售材料 经营性往来
香山矿有限公司 司
平顶山天安煤业 控股子公 非经营性往
其他应收款 481,840,922.29 446,085,601.53 27,978,700.00 508,998,885.09 446,906,338.73 内部借款
香山矿有限公司 司 来
平顶山天安煤业
全资子公 非经营性往
九矿有限责任公 其他应收款 2,004,434,922.99 2,403,498,374.78 98,811,562.50 2,070,322,910.33 2,436,421,949.94 内部借款
司 来
司
平顶山天安煤业
控股子公 非经营性往
天宏选煤有限公 其他应收款 457,861,500.00 5,323,980,860.15 26,886,108.34 5,350,868,468.49 457,860,000.00 内部借款
司 来
司
河南中平鲁阳煤 全资子公 非经营性往
其他应收款 192,840,000.00 1,730,888,689.19 11,524,810.81 1,742,853,500.00 192,400,000.00 内部借款
电有限公司 司 来
河南中平煤电有 全资子公 非经营性往
其他应收款 200,885,998.00 1,279,128,863.83 11,100,770.83 1,330,959,095.66 160,156,537.00 内部借款
限责任公司 司 来
非经营性往来
关联自然
人
非经营性往来
其他关联 非经营性往来
方及其附
非经营性往来
属企业
总计 / / / 11,331,016,061.93 104,432,548,390.81 307,757,669.63 107,090,005,687.19 8,981,316,435.18 / /
