国睿科技股份有限公司
关于对**电子科技财务有限公司的风险持续评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号――交易与关联交易》
的要求，国睿科技股份有限公司（以下简称“国睿科技”或“本公司”）通过查
验**电子科技财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业
法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金
流量表等财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将
风险持续评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
**电子科技财务有限公司经**金融监督管理总局（原**银行保险监督
管理委员会）批准（金融许可证编号：L0167H211000001）、北京市市场监督管
理局登记注册（统一社会信用代码：91110000717834993R）的非银行金融机构，
依法接受**金融监督管理总局的监督管理。
企业名称：**电子科技财务有限公司
注册地址：北京市石景山区金府路 30 号院 2 号楼 101 1、3-8 层
法定代表人：杨志军
注册资本：580,000 万元人民币
统一社会信用代码：91110000717834993R
金融许可证机构编码：L0167H211000001
成立日期：2012 年 12 月 14 日
经营范围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位**；办理成员单位票据
贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托**、债券承销、非融
资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位
票据承兑；办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；从事固定收益类有价证券投
资。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
根据现代金融企业公司治理的要求，财务公司设立股东会、董事会。董事会
下设战略、预算与资产管理委员会，审计委员会，内控与风险管理委员会，提名
委员会和薪酬与考核委员会。经理层是公司的执行机构，负责开展公司日常经营
管理工作，接受党组织、董事会的监督管理。公司按照决策系统、执行系统、监
督反馈系统互相制衡的原则设置组织机构，共设置了司库部、金融服务**、资
金管理部、金融市场部、资金结算部、风险管理部、综合管理部、人力资源部、
党群工作部、财务部、信息技术部、审计与纪检监察部等前、中、后台 12 个部
门，组织机构的建设较为完善。
（二）风险的识别与评估
财务公司编制了一系列内部控制制度，构建了风险管理体系，各部门在其职
责范围内建立了风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的特点制定各
自的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分
离、相互监督，对操作中的各种风险进行预测、评估和控制。财务公司实行内部
审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立了内部审计管理办法和
操作规程，对公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。
（三）控制活动
财务公司**的对象**于**电子科技集团有限公司的成员单位。财务公
司根据各类业务的不同特点制定了《综合授信管理办法》《授信业务担保管理办
法》《流动资金**管理办法》《固定资产**管理办法》《境内并购**管理
办法》《商业汇票业务管理办法》《贷后管理办法》等，规范了各类业务操作流
程。
财务公司对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不同信贷担保流程、
管理要求进行了统一明确规定，办理担保遵循平等、自愿、公平和诚信原则；商
业汇票承兑及贴现业务按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则
办理。
财务公司严格遵守**金融监督管理总局、人民银行及其他相关监管部门各
项规章制度，制定《资金管理办法》、《金融同业授信管理办法》、《银行账户
管理办法》、《同业存单业务管理办法》等资金管理相关基础制度，以及《同业
拆借业务管理办法》、《银行间市场债券质押式回购管理办法》等业务管理办法，
明确资金相关各项业务基本原则、决策流程、操作规范等要求，严格规范财务公
司资金管理。
公司的资金管理坚持计划性、统一性、安全性、流动性和效益性的原则。计
划性是指公司资金的筹集、使用实行计划管理；统一性是指按照公司的资金计划，
对资金实行统一管理、统一调度；安全性是指保证资金的存放安全、结算安全和
投放安全；流动性是指及时满足公司对资金的合理需求，用活资金，调拨合理；
效益性是指**规范运作资金，**资金成本，积极为公司争取合理的经济效益。
财务公司制定了《金融证券投资业务基本制度》、《公募基金投资管理办法》
和《债券业务管理办法》等投资业务管理制度。投资业务主要包括债券型基金投
资、高**债券投资等固定收益类有价证券投资。财务公司投资业务遵循以下原
则：
（1）规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展应严格遵守相关法
律、法规、制度规定，谨慎甄选、规范操作。
（2）团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体合作意识，同时明
确各项证券投资业务的主要负责人。
财务公司制定了《结算账户管理办法》、《存款业务管理办法》、《结算业
务管理办法》等资金结算业务相关制度及操作细则，对成员单位资金划转行为进
行了明确规定。财务公司开展结算业务遵循以下原则：恪守信用，履约付款；谁
的钱进谁的账，由谁支配；公司不垫款；存取自由，为客户保密；先存后用，不
得**。
财务公司制定了《信息系统建设管理办法》《信息系统运行维护管理办法》
《信息技术外包管理办法》等制度，规范核心业务系统的建设与管理，明确系统
运维规程及职责，**技术外包风险，确保系统安全、稳定、**的运行，使系
统更好的服务于企业生产经营和管理。财务公司核心业务系统是由外包厂商开发
交付的，并由其提供后续软件服务支持。截至报告公布前，财务公司核心业务系
统运转正常，与外包厂商合作稳定。
财务公司制定了《内部审计管理基本制度》《内部控制评价管理办法》等内
控审计类相关制度，健全内部审计体系，明确内部审计的职责、权限，规范内部
审计工作。内部审计工作目标是，推动**有关经济金融法律法规、方针政策、
监管机构规章、集团公司规定及公司内部制度的贯彻执行；促进公司建立并持续
完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构；督促相关审计对象有效履职，
共同实现公司战略目标。
（四）内部控制总体评价
财务公司通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确内
部控制管理执行机构、建设机构和监督机构的责任和义务，确保内部控制管理职
责明确、权限清晰，确保内部控制体系得到有效运行。财务公司建立 13 大类 191
项制度，形成一套科学、合理、有效、适用的内控控制体系，完成公司各项业务
和管理的全覆盖，确保公司有活动就有管理，有管理就有制度，有制度就严格落
实。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2025 年 06 月 30 日，财务公司总资产规模 894.95 亿元，负债 781.03 亿
元，所有者权益共 113.92 亿元；2025 年 1-6 月实现营业收入 9.51 亿元，净利
润 5.97 亿元。
截至 2025 年 6 月 30 日，财务公司现金及存放**银行款项 39.64 亿元，
存放同业款项为 258.33 亿元，自营**余额 282.12 亿元，票据贴现余额 2.59
亿元；实现利息净收入 6.39 亿元，财务公司各项业务发展稳健，经营状况良好。
（二）管理情况
财务公司自成立以来，严格按照《中华人民共和国公**》《中华人民共和
国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》《企业会计准则》和**
有关金融法规、条例以及财务公司章程规范经营行为，加强内部管理。
（三）监管指标
根据**金融监督管理总局监督管理与风险控制要求，财务公司的各项监管
指标均符合规定要求，如下表所示：
指标名称 监管限额 2025 年 6 月 30 日
资本充足率 ≥10% 21.81%
流动性比例 ≥25% 52.10%
**余额/存款余额与实收资本之和 ≤80% 34.50%
集团外负债总额/资本净额 ≤100% 0.00%
票据承兑余额/资产总额 ≤15% 0.06%
票据承兑余额/存放同业余额 ≤300% 0.19%
票据承兑与转贴现之和/资本净额 ≤100% 0.41%
承兑保证金存款/存款总额 ≤10% 0.07%
投资总额/资本净额 ≤70% 66.77%
固定资产净额/资本净额 ≤20% 2.38%
四、本公司在财务公司的存**情况
截至 2025 年 6 月 30 日，本公司在财务公司的**余额为 4,500.00 万元，
在财务公司存放的货币资金余额为 101,109.39 万元,其中银行存款 101,109.39
万元，无其他货币资金。
本公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸
不足而延迟付款的情况。本公司在财务公司的存**比例合理、合规。截至目前，
上述在财务公司的存**未影响本公司正常生产经营。
五、风险评估意见
基于以上分析判断，本公司认为：
现财务公司存在违反**金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》
规定情况。
内控制度较为完善且有效；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法
合规，管理制度健全，风险管理有效，与财务报表相关资金、信贷、投资、稽查、
信息管理风险控制体系未发现存在重大缺陷。
国睿科技与财务公司之间发生的关联存、**等金融业务风险可控。
