银江技术股份有限公司
募集资金管理制度
（2025年6月修订）
**章 总则
**条 为规范银江技术股份有限公司（以下简称公司）募集资金的管理，
提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公**》、《中华人民共和国
证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称《上市规则》)、
《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，以及
《银江技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，结合
公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称募集资金，是指公司通过公开发行证券或者非公开
发行证券（包括股票、可转换公司债券等）向投资者募集并用于特定用途的
资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。
第三条 本制度系公司为完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任追
究的制度，以明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及
信息披露要求，保证募集资金项目的正常进行。
第四条 公司的董事、**管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用
募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或
变相改变募集资金用途。
第五条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施
的，公司应当确保该子公司或控制的其他企业遵守本制度的规定。
第六条 保荐机构在持续督导期间应当对公司募集资金管理事项履行保荐
职责，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引**3号――保荐业务》及本制度的规定进行公司募集资金管理的
持续督导工作。
第二章 募集资金专户存储
第七条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具备相关**
的会计师事务所审验并出具验资报告。
第八条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简
称“专户”），募集资金应当存放于董事会批准设立的专户集中管理，专户
不得存放非募集资金或者用作其他用途。
公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。
实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）也应
当存放于募集资金专户管理。
第九条 公司应当在募集资金到位后1个月内与保荐机构或者独立财务顾问
（如有）、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管
协议（以下简称“协议”）。协议至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
（三）公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5,000万元人
民币或者募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独
立财务顾问（如有）；
（四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构或者独立
财务顾问（如有）；
（五）保荐机构或者独立财务顾问（如有）可以随时到商业银行查询专户
资料；
（六）保荐机构或者独立财务顾问（如有）的督导职责、商业银行的告知
及配合职责、保荐机构或者独立财务顾问（如有）和商业银行对公司募集资金
使用的监管方式；
（七）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问（如有）的权利、义
务及违约责任；
（八）商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾问（如有）出具对
账单或者通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构或者独立财务顾问
（如有）查询与调查专户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专
户。
公司应当在**协议签订后及时公告协议主要内容。
公司通过控股子公司实施募投项目的，应当由公司、实施募投项目的控股
子公司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问（如有）共同签署三方监管协
议，公司及其控股子公司应当视为共同一方。
上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月
内与相关当事人签订新的协议并及时公告。
第三章 募集资金使用
第十条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与招股说明书
或者募集说明书的承诺一致，不得随意改变募集资金投向，不得变相改变募集
资金用途。
公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影
响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。
第十一条 除金融类企业外，募集资金不得用于开展委托理财（现金管
理除外）、委托**等财务性投资以及证券投资、衍生品投资等高风险投资，
不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押或者其他变相改变募集资金用途的投资。
第十二条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金
被控股股东、实际控制人及其关联人占用或者挪用，并采取有效措施避免关联
人利用募集资金投资项目获取不正当利益。
第十三条 公司在使用募集资金时，应当严格履行申请和审批手续。
本制度所称使用募集资金申请，是指使用部门或单位提出使用募集资金的
报告，内容包括：申请用途、金额、款项提取或划拨的时间等。
本制度所称使用募集资金的审批手续，是指在募集资金使用计划或公司预
算范围内，针对使用部门的使用募集资金由财务部门审核，财务负责人、总经
理签批，会计部门执行的程序。
第十四条 凡涉及每一笔募集资金的支出，在董事会授权范围内经总经理、
财务负责人审批（或经总经理、财务负责人确认的审批流程中规定的相关权限
人员审批后）后予以付款；超过董事会授权范围的，应报董事会审批。
第十五条 公司董事会应当每半年**核查募集资金投资项目的进展情况，
出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报告，并与定期报告同时披露，
直至募集资金使用完毕且报告期内不存在募集资金使用情况。
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具
体原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金
投资计划当年预计使用金额差异超过30%的，公司应当调整募集资金投资计划，
并在募集资金年度存放与使用情况的专项报告和定期报告中披露最近一次募集
资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资
计划变化的原因等。
第十六条 募集资金投资项目出现下列情形之一的，公司应当对该项目的
可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期
定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资
计划（如有）：
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；
（三）超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到
相关计划金额50%的；
（四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
第十七条 公司决定终止原募投项目的，公司董事会应当科学、审慎地
选择新的投资项目，对新的投资项目进行可行性分析，确保投资项目具有较
好的市场前景和盈利能力能够有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第十八条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并
由独立董事、审计委员会以及保荐机构或者独立财务顾问（如有）发表明确同
意意见：
（一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；
（二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
（三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；
（四）变更募集资金用途
（五）改变募集资金投资项目实施地点
（六）调整募集资金投资项目计划进度
（七）使用节余募集资金。
公司变更募集资金用途，以及使用节余募集资金达到股东会审议标准的还
应当经股东会审议通过。
第十九条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
的，应当由会计师事务所出具鉴证报告。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
第二十条 公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，**于与主营业
务相关的生产经营使用，并应当符合以下条件：
（一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资项目的正常进行；
（二）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
（三）单次补充流动资金时间不得超过十二个月；
（四）不得将闲置募集资金直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高
风险投资。
第二十一条 公司用闲置募集资金暂时补充流动资金的，应当在董事会审
议通过后及时公告以下内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、
募集资金净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况、闲置的情况及原因；
（三）导致流动资金不足的原因、闲置募集资金补充流动资金的金额及期
限；
（四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、是否存在变
相改变募集资金投向的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（五）独立董事、审计委员会以及保荐机构或者独立财务顾问（如有）出
具的意见；
（六）深圳证券交易所要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，
并在资金**归还后两个交易日内公告。公司预计无法按期将该部分资金归
还至募集资金专户的，应当在到期日前按照前款要求履行审议程序并及时公
告，公告内容应当包括资金去向、无法归还的原因、继续用于补充流动资金
的原因及期限等。
第二十二条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善
安排实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分(以下简称“超募资金”)
的使用计划，科学、审慎地进行项目的可行性分析，提交董事会审议通过后
及时披露。使用计划公告应当包括下列内容：
（一）募集资金及超募资金基本情况，包括募集资金到账时间、募集资
金金额、实际募集资金净额超过计划募集资金的金额、已投入的项目名称及
金额、累计已计划的金额及实际使用金额；
（二）计划投入的项目介绍，包括各项目的基本情况、是否涉及关联交
易、可行性分析、经济效益分析、投资进度计划、项目已经取得或者尚待有
关部门审批的说明及风险提示（如适用）；
（三）董事会审议超募资金使用计划的程序及表决结果；
（四）独立董事和保荐机构关于超募资金使用计划合理性、合规性和必
要性的独立意见；
（五）深圳证券交易所要求披露的其他内容。
计划单次使用超募资金金额达到5,000万元且达到超募资金总额的10%以上
的，还应当提交股东会审议通过。
第二十三条 公司使用超募资金偿还银行**或者**补充流动资金的，
应当经董事会和股东会审议通过，独立董事以及保荐机构或者独立财务顾问
（如有）应当发表明确同意意见并披露，且应当符合以下要求：
（一）用于**补充流动资金和归还银行**的金额，每十二个月内累计
不得超过超募资金总额的30%；
（二）公司在补充流动资金后十二个月内不得进行证券投资、衍生品交易
等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。公司应当在公告中对
此作出明确承诺。
第二十四条 超募资金用于暂时补充流动资金的，视同用闲置募集资金暂
时补充流动资金。
第二十五条 公司可以对暂时闲置的募集资金(包括超募资金)进行现金管
理，其投资产品的期限不得超过十二个月，并满足安全性高、流动性好的要求，
不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或
者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。
第二十六条 公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当在董事会审议
后及时公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、
募集资金净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况、闲置的情况及原因，是否存在变相改变募集资
金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（三）闲置募集资金投资产品名称、发行主体、类型、额度、期限、收
益分配方式、投资范围、预计的年化收益率（如有）、董事会对投资产品的
安全性及流动性的具体分析与说明；
（四）独立董事、审计委员会以及保荐机构或者独立财务顾问（如有）出
具的意见。
公司应当在发现投资产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损
等重大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安
全采取的风险控制措施。
第二十七条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产的，应当
确保在新增股份上市前办理完毕上述资产的所有权转移手续，公司聘请的律师
事务所应当就资产转移手续完成情况出具专项法律意见书。
第二十八条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或者募集
资金用于收购资产的，相关当事人应当严格遵守和履行涉及收购资产的相关承
诺。
第四章 募集资金用途变更
第二十九条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：
（一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；
（二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体在上市公司及其全资子
公司之间变更的除外）；
（三）变更募集资金投资项目实施方式；
（四）深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
第三十条 公司应当在召开董事会和股东会审议通过变更募集资金用途议
案后，方可变更募集资金用途。
第三十一条 公司变更后的募集资金用途应当投资于公司主营业务。
第三十二条 公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议通过后
二个交易日内公告以下内容：
（一）原项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新项目的基本情况、可行性分析、经济效益分析和风险提示；
（三）新项目的投资计划；
（四）新项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（五）独立董事、审计委员会、保荐机构或者独立财务顾问（如有）对变
更募集资金用途的意见；
（六）变更募集资金投资项目尚需提交股东会审议的说明；
（七）深证证券交易所要求的其他内容。
新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的规
定进行披露。
第三十三条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，
应当在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司
应当控股，确保对募集资金投资项目的有效控制。
第三十四条 公司变更募集资金用途用于收购控股股东或者实际控制人资
产（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
公司应当披露与控股股东或者实际控制人进行交易的原因、关联交易的定
价政策及定价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。
第三十五条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当在董事会审议
通过后及时公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响
以及保荐机构或者独立财务顾问（如有）出具的意见。
第三十六条 单个或者**募集资金投资项目完成后，公司将节余募集资
金（包括利息收入）用作其他用途，金额低于500万元且低于该项目募集资金净
额5%的，可以豁免履行本制度第十八条规定的程序，其使用情况应当在年度报
告中披露。
节余募集资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资金净额10%且高
于1000万元的，还应当经股东会审议通过。
第五章 募集资金管理与监督
第三十七条 公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记
录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。
公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，
并及时向审计委员会报告检查结果。
第三十八条 公司当年存在募集资金使用的，应当在进行年度审计的同
时，聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和项
目完工程度等募集资金使用情况进行专项审核，并对董事会出具的专项报告
是否已经按照深圳证券交易所的相关规定编制，以及是否如实反映了年度募
集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提出鉴证结论。公司应当在年度
募集资金存放与使用专项报告中披露鉴证结论。
鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或者“无法提出结论”的，公司
董事会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改
措施并在年度报告中披露。
第三十九条 保荐机构或者独立财务顾问（如有）应当至少每半年对公司
募集资金的存放和使用情况进行一次现场检查。每个会计年度结束后，保荐机
构或者独立财务顾问（如有）应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专
项核查报告。公司应当在年度募集资金存放与使用专项报告中披露专项核查结
论。
公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”、“否
定结论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐机构或者独立财务顾问（如
有）还应当在其核查报告中认真分析会计师事务所出具上述鉴证结论的原因，
并提出明确的核查意见。
第四十条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况
是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师
事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极配合，并承担
必要的费用。
第四十一条 保荐机构或者独立财务顾问（如有）在对公司进行现场检查
时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大风险的，应当及时向深圳
证券交易所报告。
第六章 附则
第四十二条 本制度如与**法律、行政法规或规范性文件以及《公司章
程》相抵触时，应执行**法律、行政法规或规范性文件以及《公司章程》的
规定。本制度未尽事宜按照**法律、行政法规或规范性文件以及《公司章程》
的规定执行。
第四十三条 本制度由公司董事会负责解释。
第四十四条 本制度自公司股东会审议通过之日起实施，修改时亦同。
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