**海洋石油有限公司关于
对中海石油财务有限责任公司的风险持续评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号――交易与关联交易》
的要求，**海洋石油有限公司（以下简称“公司”）通过查验中海石油财务有限
责任公司（以下简称“海油财务”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并
审阅了海油财务的 2024 年度财务报表，对海油财务的经营资质、内控、业务和
风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、 海油财务的基本情况
海油财务于 2002 年 5 月 13 日由**人民银行批准开业，于 2002 年 6 月 14
日完成工商登记。
机构地址：北京市东城区东直门外小街 6 号海油大厦
金融许可证机构编码：L0007H211000002
统一社会信用代码：91110000710929818Y
注册资本：40 亿元人民币，其中：**海洋石油集团有限公司占股比 62.90%；
中海石油（**）有限公司占股比 31.80%；中海石油炼化有限责任公司占股比
经营范围涵盖**金融监督管理总局允许财务公司开展的各项业务，包括：
员单位资金结算与收付；5)提供成员单位委托**、债券承销、非融资性保函、
财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6)从事同业拆借；7)办理成员单位票据承
兑；8)办理成员单位产品买方信贷；9)从事固定收益类有价证券投资。
二、 海油财务的内部控制基本情况
（一）风险管理环境
海油财务按照《中华人民共和国公**》《企业集团财务公司管理办法》等
有关规定设立三会一层组织架构，股东会、董事会、监事会等治理主体职责边界
清晰，符合独立运作、有效制衡原则。海油财务治理结构健全，形成了股东会、
董事会、监事会、**管理层、各业务管理部门、法律与风险管理部门及审计稽
核部门为依托的组织架构体系，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关
系清晰的风险管理架构，为海油财务有效防范风险、稳健经营夯实了基础。
（二）风险的识别、评估与监测
海油财务建立了完善的分级授权管理制度。各部门间、各岗位间职责分工明
确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗
位间相互监督、相互制约的风险控制机制。各部门根据职能分工在其职责范围内
对本部门相关业务风险进行识别与评估，并根据评估结果制定各自不同的风险控
制制度、标准化操作流程及相应的风险应对措施。
同时，海油财务建立了客户信用评级指标体系，并对客户进行信用风险审查
和统一授信，完成风险预警体系建设，实现流动性比例实时监测，完成标准化监
管数据平台搭建，不断提升风险识别与评估，监测与报告的效率、质量与技术水
平。
（三）控制活动
海油财务从发展战略及经营管理实际出发，制定了切实可行内部控制目标：
保证**有关法律法规及规章的贯彻执行；保证发展战略和经营目标的实现；保
证业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时；
保证风险管理的有效性。实行全覆盖、重要性与制衡性相匹配、审慎性与成本效
益兼顾的内部控制政策。
重大经营风险评估审查方面，海油财务针对信贷业务、投资业务、同业授信
业务等重大经营事项不断完善风险审查机制。合规风险管理方面，海油财务建立
合规审查前置机制，明确合规一票否决制度，保障合规审查独立性和有效性。重
大风险季度监测方面，海油财务建立以季度为周期的风险管理报告机制，从信用
风险、市场风险、操作风险、信息科技风险、流动性风险、法律风险和合规风险
等多个维度对整体风险进行详尽分析，为海油财务对所面临风险的全局性、趋势
性研判提供信息支持。重大风险事件的报送及跟踪处置方面，建立上下贯通、横
向协同的报送机制，确保对重大风险早发现、早报告、早应对，为及时采取有效
措施减少资产损失和**不良后果、避免发生系统性经营风险创造条件。信息系
统控制方面，海油财务不断推进开展内部控制信息化建设，实现业务审批流全链
条线上化工作，在提升业务办理效率的同时进一步管控断点审批风险；通过开展
数据治理项目，建立数据治理体系；不断完善信息系统安全事件管理，强化内部
控制体系的信息化安全保障。审计监督方面，海油财务定期对内部控制的合理性、
健全性和有效性进行检查、评价，定期对内部控制制度执行情况进行稽核监督，
并就内部控制存在的问题提出改进建议并监督改进。海油财务信息沟通渠道通畅，
内部控制的隐患和缺陷均有便利的渠道向**管理层、董事会、监事会报告。
（四）风险管理总体评价
海油财务确立稳健谨慎的风险偏好，以“稳健、理性、主动、全员”的风险
管理理念，在整体风险容忍度范围内开展各类业务。风险管理制度健全，执行有
效，将整体风险控制在较低的水平。
机构的**评级水平。海油财务自开业以来，持续保持不良资产、不良**为零
的良好记录。
三、 海油财务经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2024 年 12 月 31 日，海油财务资产合计 2,711.42 亿元，所有者权益合
计 160.84 亿元。2024 年 1-12 月，海油财务实现利润总额人民币 17.78 亿元，净
利润为人民币 13.72 亿元。
（二）管理情况
海油财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公**》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团
财务公司管理办法》和**有关金融法规、条例以及《公司章程》，规范经营行
为，加强内部管理。根据对海油财务风险管理的了解和评价，未发现截至 2024
年 12 月 31 日与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制
体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》《企业集团财务公司监管评级办法》规
定，截至 2024 年 12 月 31 日，海油财务的各项监管指标均符合规定要求：
执行），海油财务实际资本充足率为 13.17%，有较强的资本实力和抗风险能力。
财务实际**比例为 28.54%，**资金来源充足、流动性安全可控。
负债余额为 0 亿元（集团外负债包括：同业拆入、卖出回购款项、应付债券），
集团外负债比例为 0%。
据承兑余额为 0.02 亿元，占资产总额的 0.0009%。
际票据承兑余额为 0.02 亿元，是存放同业余额的 0.00002 倍。
票据承兑及转贴现余额为 0.02 亿元，占资本净额的 0.01%。
实际承兑汇票保证金余额为 0 亿元，占存款总额的 0%。
定资产比例为 0.04%。
四、 公司与海油财务业务开展情况
报告期内，公司与海油财务开展了存款、**、结算等相关业务。截至 2024
年 12 月 31 日，公司在海油财务存款余额 219.22 亿元，报告期内每日存款余额
均控制在标准内，未超过公司与海油财务 2023―2025 年持续性关联交易设定的
每日**存款上限。公司在海油财务的存款安全性和流动性良好，未发生海油财
务因现金头寸不足而延迟付款的情况，没有影响公司正常生产经营安排。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司**余额 107.03 亿元，其中在海油财务**
余额 13.27 亿元，占比 12.40%。
报告期内，公司有序安排经营支出，并合理进行投资理财，实现资金合理配
置和**运用。公司与海油财务之间的前述关联交易有利于公司加速资金周转、
节约交易成本和费用，提高资金运作效率，海油财务提供的金融业务服务，交易
作价符合**人民银行或**金融监督管理总局就该类型服务所规定的收费标
准，定价公允、合理，不存在损害公司及股东利益的情况。
五、 风险评估意见
海油财务具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建立了较为完整合
理的内部控制体系，可较好控制风险。
截至本报告披露日，公司未发现海油财务存在违反《企业集团财务公司管理
办法》规定的情形。根据对海油财务风险管理的了解和评价，公司未发现海油财
务在与期末财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系
存在重大缺陷。
综上，公司认为：海油财务运营合规，资金充裕，内控健全，资产质量良好，
资本充足率较高，公司与其开展存**等金融服务业务风险可控。
**海洋石油有限公司董事会
