新疆汇嘉时代百货股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会严
格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--
规范运作》《公司章程》及公司《董事会审计委员会议事规则》的规定，本着勤
勉尽责的原则，认真履行审计委员会的职责，**关注公司的发展状况，在监督
及评估外部审计机构工作、公司内部审计工作、公司的内部控制等方面切实发挥
专业职能，充分发挥了专门委员会作用。现将公司董事会审计委员会 2024 年度
履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第六届董事会审计委员会委员由孙杰先生、潘丁睿先生和马新智先生担
任。孙杰先生和马新智先生均为独立董事，其中孙杰先生为会计专业的独立董事，
担任召集人，审计委员会成员的组成及人员结构符合相关法律法规的规定。
二、2024 年审计委员会会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开 7 次会议。
汇嘉时代百货股份有限公司风控审计部 2023 年工作总结及 2024 年工作计划》
《大
信会计师事务所（特殊普通合伙）关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司 2023 年
度整合审计工作进度安排》，同意将上述提案提交董事会审议。
于对 2023 年审计总结的确认》，同意将该提案提交董事会审议。
疆汇嘉时代百货股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告》《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2023 年度审计报告》《新疆汇嘉时代百货股份有
限公司 2023 年度内部控制评价报告》《关于确认 2023 年度日常关联交易执行情
况并预计 2024 年度日常关联交易的提案》《董事会审计委员会 2023 年度履职情
况报告》，同意将上述提案提交董事会审议。
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2024 年**季度报告》，同意将该提案提交董事
会审议。
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2024 年半年度报告及摘要》，同意将该提案提交
董事会审议。
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2024 年第三季度报告》，同意将该提案提交董事
会审议。
于续聘 2024 年度财务审计会计师事务所的提案》和《关于续聘 2024 年度内部控
制审计会计师事务所的提案》，同意将上述提案提交董事会审议。
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会审慎履行职能，通过对大信会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）在履职期间工作情况的监督核查，认
为大信会计师事务所在审计过程中保持独立，遵守职业道德基本原则中关于独立
性的要求。在对公司报告期内会计报表审计过程中尽职尽责，独立、客观、公正
地对公司的会计报表发表了审计意见，具备良好的职业素养和职业道德。
审计委员会认为，大信会计师事务所具有从事证券业务**及从事上市公司
审计工作的丰富经验和职业素养，能够客观公正地对公司的会计报表发表审计意
见，勤勉、审慎、尽责地出具各项报告。为保证公司审计工作的稳定性和连续性，
同意公司继续聘请大信会计师事务所为公司 2024 年度财务审计及内部控制审计
机构。
报告期内，审计委员会与大信会计师事务所对审计的总体策略、审计范围、
审计工作计划和时间、人员安排以及审计方法、**关注事项等内容，进行充分
的讨论和沟通，不断督促大信会计师事务所按照工作进度完成年度审计，确保各
项审计工作的顺利完成。
（二）监督内部审计制度及其实施
报告期内，审计委员会审阅了公司的年度内部审计工作计划，并积极督促公
司按计划进行内部审计工作。与内部审计部门进行密切沟通，指导和支持公司内
部审计工作的正常有序开展。审计委员会对公司内部审计工作报告进行了详细审
阅，未发现重大问题或违规行为。公司的内部控制机制有效运行，内部审计部门
充分发挥了其监督和改进业务流程的作用。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会与公司**管理人员、财务部、风控审计部及大信会计师事务所
就财务报告的编制情况和实际内容进行充分的沟通。在公司财务报告编制和披露
过程中，严格按照公司《董事会审计委员会议事规则》要求，对公司的财务报告
及开展的各阶段工作进行了认真审查，认为公司财务报表是真实、完整和准确的。
在审计过程中，关注公司年度财务会计报表的编制情况，听取年审会计师关于年
度审计情况的汇报，审核公司年度财务报告并提交公司董事会审议。审计委员会
认为，公司财务报告严格按照企业会计准则的规定编制，真实、准确、完整、公
允地反映了公司的财务状况、年度的经营成果和现金流量，不存在相关欺诈、舞
弊行为及重大错报的情况。
（四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，指导公司开展内
控体系建设，公司按照《公**》《证券法》等法律法规的要求，建立了较为完
善的公司治理结构和治理制度，公司的内控制度已基本符合上市公司规范运作要
求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控
流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股
东利益。
（五）规范公司关联交易方面的履职情况
报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的日常关联交易进行了审查，认
为公司与关联方之间 2024 年度日常关联交易均为正常业务所需，遵循了公开、
公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，不存在损害公司及中小股
东利益的行为，没有影响公司的独立性。董事会对于上述关联交易的审议及表决
是在公开、公平、公正的原则下进行的，关联董事进行了回避，符合《公**》
《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定。
（六）协调公司经营管理层、内部审计等相关部门与外部审计机构的沟通
报告期，为更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与大信会计师事务所
进行充分有效的沟通，审计委员会在听取了双方的诉求和意见后，积极进行有效
的协调工作，协助公司审计工作顺利完成，促进财务工作和内控工作规范运行。
四、总体评价
第 1 号--规范运作》以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关规
定，遵守独立、公正、客观的职业准则，切实发挥监督审查作用，在审核公司财
务信息、聘请外部审计机构、关联交易等方面建言献策，恪尽职守、勤勉尽责地
履行审计委员会职责，为提升公司治理水平和防范风险发挥了积极作用。
员会的效能，确保公司的规范运作。审计委员会将继续加强与内部管理部门的沟
通与合作，深入了解公司经营管理的实际情况，及时识别和解决存在的问题和风
险。同时，审计委员会将加强与外部审计机构的合作，确保财务报告的真实性和
准确性，充分发挥审计委员会的监督职能，推动公司整体规范治理水平的不断提
升，切实维护公司及全体股东的利益。
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董事会审计委员会
