关于中交财务有限公司的风险持续评估报告
一、财务公司基本情况
中交财务有限公司（以下简称“财务公司”）是经**
银行业监督管理委员会批准，于 2013 年 7 月成立的非银行
金融机构。财务公司金融许可证机构编码 L0071H211000001，
营业执照统一社会信用代码 91110000071677369E。
财务公司由**交通建设集团有限公司及**交通建
设股份有限公司共同出资设立，成立之初注册资本金 35 亿
元人民币。2021 年 10 月，注册资本金增加至 70 亿元人民币，
其中**交通建设集团有限公司持股 5%，**交通建设股份
有限公司持股 95%。截至 2024 年末，财务公司员工人数 70
人。
经**金融监督管理总局北京监管局批准，公司可经营
下列业务：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位
**；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位
资金结算与收付；（五）提供成员单位委托**、债券承销、
非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）
从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理
成员单位产品买方信贷和消费信贷；（九）从事固定收益类
有价证券投资。
二、财务公司内部控制基本情况
（一）组织架构及运行情况
根据现代公司治理结构要求，财务公司按照“三会分设、
三权分开、有效制约、协调发展”的原则，设立股东会、董
事会、监事会和公司管理层。财务公司贯彻国资委及公司要
求，落实党组织研究讨论董事会、经理层决策重大问题的前
置程序。财务公司股东会、董事会、监事会和管理层依照相
关议事规则和管理制度行使决策权、监督权、管理权，并承
担相应的义务和责任，形成决策系统、执行系统、监督反馈
系统互相制衡的公司组织结构。
财务公司董事会下设审计委员会、风险管理委员会、战
略委员会、薪酬与考核委员会。其中，审计委员会负责监督
公司的内部审计制度及其实施、审查公司的内控制度等，并
就董事会会议提案中涉及委员会职责的内容进行预审，促进
公司规范、稳健、持续发展，保障公司安全稳健运行；风险
管理委员会负责拟定各项风险管理制度、定期评估公司的风
险管理状况、审议重大风险事项等，就董事会会议提案中涉
及委员会职责的内容进行预审，防范重大风险，促进合规经
营；战略委员会负责指导、监督公司战略管理体系建设和运
行，推动公司战略的制定与执行，并对战略的执行进行监督
评估等，向董事会提出建议意见；薪酬与考核委员会负责研
究工资收入分配制度及方案，组织拟订经理层成员经营业绩
考核办法和薪酬管理办法，组织开展经理层成员经营业绩考
核，向董事会提出考核结果建议和薪酬兑现建议方案。
财务公司高管层下设信贷审查委员会和投资决策委员
会。信贷审查委员会的主要工作职责是根据**有关的方针
政策、法律法规和监管要求，结合公司战略发展规划和**
风险管理的要求，以及年度信贷工作的目标任务，认真审查
审批授信业务，促进信贷业务持续、稳健、有效发展；投资
决策委员会主要负责投资决策及重大投资事项工作等。
以上专门委员会成员由董事、监事、管理层、有关职能
部门负责人组成。财务公司设置总经理、副总经理等高管岗
位，前台包括结算业务部、信贷业务部、金融发展部；中台
包括计划财务部、风险管理部、信息技术部；后台包括综合
管理部、党群工作部、审计部，部门权责明晰。
（二）控制活动
财务公司根据《公**》《章程》及各项议事规则制定
了《授权管理办法》和《组织机构重大权限指引》，以制度
的形式明确了授权管理体系，财务公司依据《授权管理办法》
对**管理层实行直接授权与转授权相结合的逐级有限授
权，报告关系清晰。总经理在董事会的授权项下，实行自上
而下的授权，副总经理对总经理汇报工作。财务公司由总经
理负责日常经营管理工作，各分管副总经理各自分管前中后
台职能部门，各职能部门的部门经理向分管副总经理或总经
理负责，执行和汇报日常经营工作。
财务公司根据**有关部门及人民银行的各项规章制
度，按照《人民币结算业务管理办法》《人民币结算账户管
理办法》等业务管理办法、业务操作流程开展业务，做到首
先在程序和流程中明确操作规范和控制标准，有效控制了业
务风险。
在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自
愿、公平和诚实信用的原则，在监管部门颁布的规范权限内
严格操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法
权益。在资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位
在财务公司开设结算账户，通过登入财务公司业务系统网上
提交指令或通过向财务公司提交书面指令实现资金结算，严
格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全
性。结算业务部所有手工业务均采用双人操作，一人经办，
一人复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。
财务公司信贷业务包括流动资金**、项目**/银团
**、保理、贴现、票据承兑、保函、委托**等。信贷业
务基本流程分为申请受理、调查评价（信用评级）、审查审
批、信贷发放和贷后管理五个阶段，财务公司根据安全性、
效益性和流动性相统一的原则进行信贷投放。信贷业务部以
信贷规章制度为指导，严格执行**“三查”制度，认真调
查信贷业务贸易背景、资金需求的真实性、合法性，严格审
查借款人提供的采购合同、增值税发票，**发放后，按季
开展贷后检查，加强资金用途管理，确保信贷资金用途合法。
财务公司实行内部审计监督制度，制定了较为完整的内
部审计管理办法和操作规程，对其各项经营和管理活动进行
内部审计和监督。审计部负责财务公司内部审计业务，对公
司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安
全性、准确性、效益性进行监督检查，针对审计中发现的内
部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，
向财务公司高管层提出有价值的改进意见和建议。
财务公司的核心系统―资金管理平台集客户管理、资金
管理、信息管理于一体，融业务处理、流程控制、风险管理
为一身，有效整合了账户管理、收付核算、信贷融资、信息
采集、决策分析等一体化运作功能。
财务公司信息系统形成了提升结算与业务处理能力的
“支付结算平台”、稳定连通企业与银行的“外部接口平台”、
为经营与管理提供决策分析的“统计分析平台”、保障运行
安全的“运行维护平台”。核心业务系统结算效率和质量显
著提升，资金结算平台功能增强，达到了以资金流量带资金
存量的效果。财务公司的信贷业务系统实现授信管理、合同
出账、贷后管理等全流程线上化操作，对关键节点和操作实
现系统化控制，有效化解操作风险和合规风险。
（三）内部控制总体评价情况
财务公司的内部控制制度较为完善，执行有效。在资金
管理方面，公司较好的控制了资金流转风险；在信贷业务方
面，财务公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体
风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2024 年末，财务公司资产总额 973.84 亿元 ，实
现营业收入 21.44 亿元，利润总额 8.06 亿元，净利润 6.34
亿元，不良**率为 0，经营情况良好。
财务公司一贯坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人
民共和国公**》
《中华人民共和国银行业监督管理法》
《企
业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和**有关金融
法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。截
至 2024 年 12 月 31 日，未发现与财务公司财务报表相关的
资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体系存在重
大缺陷和重要缺陷。
（二）监管指标
序号 指标 标准值 2024 年末实际值
四、**交建在财务公司的存贷情况
截至 2024 年 12 月末，**交建在财务公司存款余额
财务公司的存款占在财务公司和银行存款期末余额总额的
比例为 33.37%。公司在财务公司**余额为 622.09 亿元，
在其他行**余额约 4671.56 亿元，公司在财务公司的**
占在财务公司和银行**期末余额总额的比例为 11.75%。公
司合理有序安排经营支出，在财务公司的存款安全性和流动
性良好，未发生因财务公司现金头寸不足而延迟付款的情
况。
五、关联公司在财务公司的存贷情况
截至 2024 年 12 月末，财务公司吸收关联人存款金额约
为 164.53 亿元，占财务公司存款总额的 19.12%，关联人贷
款本金余额 37.79 亿元，**本金峰值 50.9 亿元，保函峰
值 10.98 亿元，债券本金峰值 8 亿元，应支付关联人存款利
息 1.63 亿元。
根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现财务公司
的风险管理存在重大缺陷和重要缺陷，财务公司与关联方之
间发生的关联存**等金融业务目前不存在风险问题。
综上，财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企
业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，
能较好地控制风险；不存在违反《企业集团财务公司管理办
法》规定的情况，各项监管指标均符合该办法的相关规定要
求。
五、风险评估意见
财务公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容
和流程、内部的风险控制制度等措施都受到**金融监督管
理总局的严格监管。财务公司 2024 年经营情况良好，不存
在重大管理风险，关联人与其之间发生的存**、金融业风
险可控。董事会决策程序符合**有关法律、法规和《公司
章程》的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。
**交通建设股份有限公司
