**交通建设股份有限公司
董事会审计与内控委员会2024年度履职情况报告
**交通建设股份有限公司（以下简称“**交建”或“公
司”）董事会审计与内控委员会根据**证券监督管理委员会
《上市公司治理准则》、公司股票上市地监管机构或证券交易
所相关业务规则以及**交建《公司章程》《董事会审计与内
控委员会议事规则》等有关规定，勤勉履职、恪尽职守，在公
司财务状况审查、风险管理、内部控制、内部审计以及与审计
师的沟通、监督等方面充分发挥作用，圆满完成各项工作任务。
现将 2024 年公司董事会审计与内控委员履职情况汇报如下：
一、审计与内控委员会的基本情况
报告期内，公司第五届董事会审计与内控委员会由公司 4
名独立非执行董事（陈永德董事、刘辉董事、武广齐董事、周
孝文董事）组成。陈永德董事为会计专业人士，担任委员会主
席。
二、公司董事会审计与内控委员会 2024 年度会议召开情
况
次会议，审议议题及听取汇报共 28 项，具体情况如下：
序 会议名称 召开时间 议题 会议形式 重要意见或建议
号
该关联交易为正常经济行为，符合公司经
第五届董事会审 2024 年 1 审议议题 1 项：关于调整中交（厦门）电 营发展需要，交易遵循了公平、公正、自
第十八次会议 的议案。 利益，特别是非关联股东和中小股东利益
的情形。
刘正昶任职**合法，未发现有《公**》
规定的不得担任公司高管的情形，亦未有
第五届董事会审 2024 年 1 审议议题 1 项：关于聘任刘正昶为公司财 被**证券监督管理委员会确定为市场
第十九次会议 和丰富的管理经验，熟悉行业情况，诚实
信用，勤勉务实，任职条件能够胜任聘任
职务的要求。
关于聘任刘军为内部审计机构负责人的
议案：会议认为，刘军具备丰富的内部审
审议议题 2 项： 计管理工作经验，任职条件能够胜任聘任
第五届董事会审 2024 年 2 1.关于聘任刘军为内部审计机构负责人的 职务的要求。关于**交建 2024 年审计
第二十次会议 2.关于**交建 2024 年审计工作指导意 注**项目、**投资、典型企业及影响
见及工作安排的议案。 企业高质量发展的环节，清单式开展专项
整治，并充分运用内外部审计力量与成
果，为管理层和决策层提供参考依据。
听取安永审计师关于公司 2023 年度财务
听取汇报 1 项，审议议题 13 项： 报表及内部控制审计情况汇报：建议补充
表及内部控制审计情况汇报； 整改的成效，并给予评价及建议，动态促
度报告的议案； 公司 2023 年度业绩公告及年度报告的议
的议案； 积极沟通。关于审议公司 2023 年度财务
他关联方占用资金情况专项报告》的议案； 共同关注公司合同确认、海外业务管控事
年度履职情况评估报告》的议案； 及其他关联方占用资金情况专项报告》的
的议案； 股股东及其他关联方非经营性资金占用
第五届董事会审 报告》的议案； 2023 年度履职情况评估报告》的议案：
第二十一次会议 月 26 日 公司风险持续评估报告》的议案； 务所和安永华明会计师事务所 2023 年度
会 2023 年度履职情况报告》的议案； 内审计师的议案：安永资质条件符合相关
联交易计划的议案； 责，公允表达意见。关于审议公司《2023
管理服务、项目承包服务、购买与销售产 满足对外披露的基础上，结合国资委的相
品类日常性关联（连）交易上限计划的议 关部署，适时向委员会汇报公司内部控制
案； 体系、**风险管理体系有关工作。关于
日常性关联（连）交易上限计划的议案； 风险持续评估报告》的议案：财务公司
商业保理类日常性关联（连）交易上限计 理风险，关联人与其之间发生的存**、
划的议案； 金融业务风险可控。关于审议公司《董事
及所涉关联（连）交易的议案。 报告》的议案：建议把握监管**，在报
告中充分披露委员会向公司管理层以及
外部审计机构提出的具体意见建议，以提
升报告的**性。关于新增部分类别 2024
年度日常性关联交易计划的议案：建议持
续优化并加强关联交易计划的策划与执
行。通过充分利用关联交易额度，为公司
的发展提供**支撑。合并审议：关于制
定 2025-2027 年度租赁和资产管理服务、
项目承包服务、购买与销售产品类日常性
关联（连）交易上限计划的议案；关于制
定 2025-2027 年度金融服务类日常性关
联（连）交易上限计划的议案；关于制定
常性关联（连）交易上限计划的议案。建
议补充汇报 2025-2027 年度公司关联
（连）交易上限计划整体情况，完善报告
中涉及关联交易的“必要性” “公平定价”
及“不损害小股东利益”三项主要原则内
容。关于审议南美区域公司股权结构调整
及所涉关联（连）交易的议案：本次交易
是通过股权结构调整对既有关联（连）附
属公司进行整改，以此规避关联（连）附
属公司合规风险。该关联（连）交易属于
正常、合理和合法的经济行为，遵循了公
平、公正、自愿、诚信的原则，不存在损
害公司及非关联（连）股东利益的情形。
审议议题 4 项： 关于公司 2024 年**季度报告的议案：
案； 析，针对性提供指导，并积极采纳相应措
第五届董事会审 2024 年 4 2．关于公司 2024 年**预算报告的议 施。关于公司 2024 年**预算报告的议
第二十二次会议 3．关于公司 2024 年度融资担保计划的议 项目盈利水平，推行精细化管理，向项目
案； 管理要效益，向科技创新要效率。同时，
（苏州）有限公司减少注册资本金所涉关 并调动资源，以激发员工积极性。关于公
联（连）交易的议案。 司 2024 年度融资担保计划的议案：建议
着力提升资产证券化产品质量，继续严禁
无股权、超股权担保行为。关于四航局等
单位所属中交华创地产（苏州）有限公司
减少注册资本金所涉关联（连）交易的议
案：为提高资本运作效率，实行减资策略
符合常规操作程序。该关联交易属于正
常、合理和合法的经济行为，遵循了公平、
公正、自愿、诚信的原则，不存在损害公
司及非关联股东利益的情形。
一是优选融资方，优化融资方案，进一步
第五届董事会审 2024 年 6 审议议题 1 项：关于**港湾联合体投资 **项目融资成本；二是确保同股同权，
第二十三次会议 涉关联（连）交易的议案。 资及担保等关键事项；三是关注汇率、发
电量等风险，制定合理的防范措施。
安永关于**交建 2024 年度中期财务报
表审阅情况的汇报：建议要持续做好以往
听取汇报 1 项，审议议题 2 项： 年度发现问题的整改。关于审议公司 2024
第五届董事会审 财务报表审阅情况的汇报； 建议在中期业绩发布后保持与股东的积
第二十四次会议 月 28 日 及半年度报告的议案； 对中交财务有限公司风险持续评估报告》
务有限公司风险持续评估报告》的议案。 内容**、陈述清楚、客观公正，财务公
司 2024 年半年度经营情况良好，不存在
重大管理风险，关联人与其之间发生的存
**、金融业务风险可控。
审议议题 4 项： 关于审议公司 2024 年第三季度报告的议
第五届董事会审 2024 年 10 议案； 沟通渠道，实施详尽的信息披露机制，进
第二十五次会议 议案； 于公司 2024 年度审计师审计费用的议
日常性关连交易计划的议案； 期相比，未发生明显变化，继续按此执行
交服务股权所涉关联（连）交易的议案。 附属公司日常性关连交易计划的议案:建
议公司综合考量前三年的关联交易情况，
并兼顾未来三年的潜在需求，对此计划进
行核定，保持适当余量。关于一公局集团
及中交投资转让所持中交服务股权所涉
关联（连）交易的议案:本次股权转让符
合市场化运作原则，遵循了国资委提高上
市公司质量及专业化发展的相关要求，亦
有利于推动集团房地产业务上下游的整
合与协同。对于公司而言，该整合能带来
**的投资收益，对双方而言均属于合理
的财务安排。本次交易的估值方面体现了
公平与公正的原则，并未对小股东利益造
成损害。
第五届董事会审 2024 年 11 听取汇报 1 项：安永审计师关于 2024 年 建议关注历史问题整改的进展，并针对未
第二十六次会议 报。
三、审计与内控委员会 2024 年度主要工作开展情况
（一）选聘、监督及评估外部审计机构。
大会审议、批准续聘安永会计师事务所和安永华明会计师事务
所（特殊普通合伙）分别为本公司 2024 年度的**核数师和
**审计师。审计与内控委员会认为，安永会计师事务所和安
永华明会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券业务的资
质和为上市公司提供审计服务的经验和能力，在公司年度报告
的审计中能够遵循相关职业准则，客观、真实、准确、**地
反映公司财务和内控状况，满足公司年度财务报表和内部控制
审计工作的要求。
审计与内控委员会在安永审计师开展审计工作过程中，与
其保持密切沟通，在年度审计开展前，认真听取、审阅安永审
计师对公司年报审计的工作计划，就董事会及审计与内控委员
会**关注的审计事项和要求进行提示，确保年度审计工作重
点突出、安排合理。在开展审计过程中及审计结束后定期听取
汇报，持续了解公司财务状况，监督公司风险管理及内部控制
工作的执行情况及效果。同时针对**关注事项，要求审计师
加强审计跟进工作，在沟通汇报时需着重说明上年度缺陷整改
及管理建议的跟进落实情况。
（二）指导公司内部审计工作。
报告期内，审计与内控委员会不断加强对内部审计工作的
指导和监督，审议公司 2024 年审计工作指导意见及工作安排，
并督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行有关审计。经
审阅内部审计报告及审计意见，未发现内部审计工作存在重大
问题的情况。审计与内控委员会建议公司关注**项目、**
投资、典型企业及影响企业高质量发展的重要环节，清单式开
展专项整治，并充分运用内外部审计力量与成果，为管理层和
决策层提供管理和决策参考依据。
（三）审阅公司财务报表。
报告期内，审计与内控委员会认真审阅了公司编制的2023
年度财务决算报告及2024年**季度、中期、三季度财务报告，
认为公司报告的财务报表是真实、完整和准确的，不存在相关
的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会
计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的
事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。同时，审计与
内控委员会建议公司关注负债结构、现金流情况，合理控制项
目投资，确保两金压降；高度关注战略新兴产业投资，为转型
升级打下坚实基础。
（四）评估内部控制有效性。
《2023 年度内部控制评价报告》，认为公司按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在重大方面保持了有效的内部控
制。同时，对于《公司 2023 年度内部控制评价报告》，审计
与内控委员会建议在满足对外披露的基础上，结合国资委的相
关工作部署，适时向委员会汇报公司内部控制体系、**风险
管理体系有关工作开展的具体情况。
（五）审核公司关联（连）交易事项。
报告期内，审计与内控委员会指导公司科学制定了各业务
类别 2025-2027 年度日常性关联（连）交易上限计划，对公司
提交董事会审议的 10 项关联（连）交易事项进行了审核，发
表书面审核意见 10 份，审计与内控委员会**关注此类交易
定价是否公允、决策程序是否合规、信息披露是否公开透明。
例如，关于新增部分类别 2024 年度日常性关联交易计划的议
案，建议公司持续优化并加强关联交易计划的策划与执行，规
范利用关联交易额度，为公司的发展提供**支撑。关于**
港湾联合体投资博茨瓦纳朱瓦能 100MW 光伏电站项目及所
涉关联（连）交易的议案，审计与内控委员会建议公司在规范
关联交易的同时，对项目本身一是优选融资方，优化融资方案，
进一步**项目融资成本；二是确保同股同权，重视项目公司
的法人治理、风险承担、融资及担保等关键事项；三是关注汇
率、发电量等风险，制定合理的防范措施，确保项目稳妥推进。
总体而言，审计与内控委员会认为公司的关联交易事项基
本符合公司经营发展需要，交易遵循了公平、公正、自愿、诚
信的原则，交易方案切实可行，交易定价公允、合理，不存在
损害公司或股东利益，特别是非关联股东和中小股东利益的情
形。
四、总体评价
报告期内，公司审计与内控委员会尽职尽责地协助公司董
事会独立地审查了公司财务状况、风险管理及内部控制制度的
执行情况及效果，对公司经营管理进行了财务合规性控制，并
加强了与公司内部审计机构和外部审计师的独立沟通、监督和
核查工作。同时，审计与内控委员会提供的专业意见为董事会
科学决策提供了保障，切实维护了公司与全体股东的利益。
**交通建设股份有限公司
第五届董事会审计与内控委员会
二�二五年三月二十七日
