公司与酒钢集团财务有限公司关联交易
的风险控制制度
（第九届董事会第三次会议审议通过）
**章 总则
**条 为了规范甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下
简称“公司”
）与酒钢集团财务有限公司（以下简称“财务公司”
）
的关联交易，切实保证公司在财务公司存款的安全性、流动性，
结合监管机构相关规定要求，制定本制度。
第二条 公司与财务公司进行存款、**、委托理财、结算、
票据贴现、财务顾问等金融业务，应当遵循自愿平等原则，保
证公司的财务独立性。
第三条 公司与财务公司发生存款、**等金融业务，以存
款本金额度及利息、**利息金额中孰高为标准适用《上海证
券交易所股票上市规则》关联交易的相关规定。
第四条 公司不得通过财务公司向其他关联单位（不包括公
司的控股子公司）提供委托**、委托理财；不得将募集资金
存放在财务公司。
第五条 公司与财务公司的关联交易应严格遵守**法律法
规和**证券监督管理委员会、上海证券交易所等监管机构的
各项要求，签订相关的关联交易协议，严格履行决策程序和信
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息披露义务。
第二章 风险控制措施
第六条 公司与财务公司开展关联交易之前，应认真查阅财
务公司相关执照，包括《金融许可证》
《企业法人营业执照》等，
如无相关证照或证照已过期，公司不得与其开展各项业务。
第七条 公司与财务公司的关联交易应签订金融服务协议，
并作为单独议案提交董事会、股东会审议披露。金融服务协议
超过三年的，应当每三年重新履行审议程序和信息披露义务。
第八条在将资金存放在财务公司之前，公司应取得并审
阅财务公司最近一个会计年度经具有证券、期货业务**的会计
师事务所审计出具的年度报告，由公司董事会对年度报告等资
料进行认真评估，出具相应的存款风险评估报告，在确认风险可
控的情况下方可与财务公司开展业务。
第九条 公司应定期了解财务公司的经营及财务状况，关注
财务公司是否存在违反**银行保险监督管理委员会颁布的《企
业集团财务公司管理办法》规定之情况。公司应要求财务公司在
每季度结束后十五个工作日内向公司财务部门提供财务公司的
各项监管指标情况，如发现财务公司的各项监管指标不符合《企
业集团财务公司管理办法》相关规定的，公司不得将存款存放
于财务公司。
第十条 在公司存款存放在财务公司期间，公司应定期取得并
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审阅财务公司的财务报告，对存放于财务公司的资金风险状况进行
评估，在评估后形成评估报告，并提交公司董事会审议通过后，
在公司年度报告中对评估报告的内容进行披露。
公司指派财务及相
关部门定期对存放于财务公司的资金风险状况进行评估。
第十一条 公司独立董事应当对财务公司的资质、关联交易的必
要性、公允性以及对公司的影响等发表意见，对金融服务协议的合
理性、风险评估报告的客观性和公正性、风险防范的充分性和可行
性等发表意见。
第十二条 公司应当在定期报告中持续披露涉及财务公司的关
联交易情况，每半年取得并审阅财务公司的财务报告，出具风险持
续评估报告，并与半年度报告、年度报告同步披露。
第十三条 公司可不定期的全额或部分调出公司在财务公
司的存款，以确保相关存款的安全性和流动性。
第十四条 公司在财务公司的存款余额每日**不得超过
公司最近一个会计年度经审计的总资产金额的 5%，且不得超过
最近一个会计年度经审计的期末货币资金总额的 50%。
第三章 风险处置预案
第十五条 公司建立针对在财务公司存款的风险处置预
案，在发生以下情况时，公司财务总监督促公司相关部门及时采
取全额或部分调出在财务公司存款、暂停向财务公司存款、要
求财务公司限期整改等风险应对措施，切实保证公司在财务公
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司存款的安全性：
（一）财务公司监管指标不符合《企业集团财务公司管理办
法》第三十四条的规定时；
（二）财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷
款逾期或担保垫款、网络、电脑系统严重故障、被抢劫或**、
董事或**管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项时；
（三）财务公司有价证券投资业务蒙受巨大损失，亏损额已
达到财务公司注册资本的 10%；
（四）发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、股
权交易或者经营风险等事项时；
（五）公司在财务公司的存款余额占财务公司吸收的存款
余额的比例超过证券监管部门的相关规定；
（六）财务公司因违法违规受到**银行保险监督管理委
员会或其他监管部门的行政处罚；
（七）财务公司被**银行保险监督管理委员会责令进行整
改；
（八）董事会认为其他可能对公司存放资金带来安全隐患的
事项。
第四章 其他
第十六条 保荐人、独立财务顾问在持续督导期间，应当每年
度对公司与财务公司的关联交易协议的**性和协议的具体执行
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情况，以及公司风险控制制度的具体执行情况及相关信息的披露情
况进行核查并出具意见。为公司提供审计服务的中介机构在为公
司进行年度报告审计期间，对公司与财务公司的关联交易进行核查
并出具意见。公司应按照法律法规的要求及时履行信息披露义务。
第十七条 本制度自公司董事会审议通过之日起执行。
第十八条 本制度的解释权归属公司董事会。
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