软控股份: 2025年半年度财务报告

                  软控股份有限公司
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：软控股份有限公司
                                                           单位：元
          项目           期末余额                      期初余额
流动资产：
 货币资金                       3,631,334,895.70       3,617,369,470.90
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                    1,400,001,001.00       1,125,001,001.03
 衍生金融资产
 应收票据                           741,760,409.11     1,004,066,516.10
 应收账款                       1,365,579,386.79       1,036,504,318.51
 应收款项融资                         59,852,982.24        167,080,244.66
 预付款项                           333,252,208.69       257,119,622.99
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                          45,205,473.27        46,596,297.16
  其中：应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                         7,996,220,473.33       6,949,578,439.58
  其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产          4,691,771.00        4,622,259.86
 其他流动资产             359,296,972.89      251,497,932.90
流动资产合计         15,937,195,574.02     14,459,436,103.69
非流动资产：
 发放**和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款              40,509,214.09        42,872,607.06
 长期股权投资             98,635,857.29       130,298,483.05
 其他权益工具投资           422,481,555.12      422,481,555.12
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产           2,775,103,771.72      2,813,082,897.18
 在建工程               108,225,956.32       54,366,206.80
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产              64,852,378.51        73,416,063.25
 无形资产               382,293,324.01      391,715,840.52
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用             19,352,614.18        21,731,511.27
 递延所得税资产            177,569,004.95      180,482,924.78
 其他非流动资产            67,774,527.55        24,289,371.32
非流动资产合计         4,156,798,203.74      4,154,737,460.35
资产总计           20,093,993,777.76     18,614,173,564.04
流动负债：
 短期借款               545,953,027.25      274,787,820.81
 向**银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据           1,935,905,378.95      1,693,596,539.64
 应付账款           2,891,858,765.60      2,540,952,763.13
 预收款项
 合同负债           5,999,949,526.40      5,428,373,997.87
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬             105,219,427.39      175,993,451.78
 应交税费                      114,894,964.41         49,644,408.89
 其他应付款                     174,157,053.08        208,514,094.48
  其中：应付利息
       应付股利                  4,841,498.60          2,564,996.64
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债               352,302,371.91        177,894,785.99
 其他流动负债                    476,679,888.97        518,663,932.46
流动负债合计                12,596,920,403.96       11,068,421,795.05
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款                  1,008,190,211.26        1,170,538,631.71
 应付债券
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债                        8,874,145.53         19,789,233.53
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债                      28,168,576.45          27,087,307.31
 递延收益                      60,865,473.22          38,895,884.80
 递延所得税负债                   27,551,167.22          27,538,059.46
 其他非流动负债
非流动负债合计                1,133,649,573.68        1,283,849,116.81
负债合计                  13,730,569,977.64       12,352,270,911.86
所有者权益：
 股本                    1,019,646,531.00        1,019,442,223.00
 其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
 资本公积                  2,407,791,601.94        2,388,593,460.40
 减：库存股                    87,021,404.70           90,521,561.70
 其他综合收益                  -12,601,292.29          -10,176,429.95
 专项储备                      62,483,817.68          53,236,442.31
 盈余公积                      347,714,947.21        347,714,947.21
 一般风险准备
 未分配利润                 2,274,142,200.62        2,229,863,587.59
归属于母公司所有者权益合计          6,012,156,401.46        5,938,152,668.86
 少数股东权益                  351,267,398.66          323,749,983.32
所有者权益合计                6,363,423,800.12        6,261,902,652.18
负债和所有者权益总计            20,093,993,777.76       18,614,173,564.04
法定代表人：官炳政       主管会计工作负责人：张��                会计机构负责人：廖永健
                                                       单位：元
          项目   期末余额                   期初余额
流动资产：
 货币资金                746,967,607.60       281,742,688.20
 交易性金融资产             500,000,000.00       380,000,000.00
 衍生金融资产
 应收票据                  1,551,386.12          3,879,888.99
 应收账款                829,648,024.94       817,811,708.01
 应收款项融资                  544,920.03          3,513,476.00
 预付款项                12,984,483.60        12,622,102.07
 其他应收款               322,986,691.05       406,316,988.47
  其中：应收利息
       应收股利
 存货                  28,579,033.35        33,260,274.03
  其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                3,300,388.15          6,459,068.83
流动资产合计           2,446,562,534.84       1,945,606,194.60
非流动资产：
 债权投资                48,881,120.00        73,881,120.00
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资          4,945,050,299.48       4,885,405,062.27
 其他权益工具投资            399,716,000.00       399,716,000.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                19,686,728.66        20,819,813.82
 在建工程                    773,639.10
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产               19,071,709.96        23,017,581.04
 无形资产                  6,568,712.99          6,538,763.04
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产             52,199,918.74        51,638,894.96
 其他非流动资产
非流动资产合计          5,491,948,128.93       5,461,017,235.13
资产总计             7,938,510,663.77       7,406,623,429.73
流动负债：
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款              170,973,273.86     163,753,436.38
 预收款项
 合同负债              39,489,444.44      23,083,166.63
 应付职工薪酬            16,244,063.90      27,535,873.46
 应交税费                2,650,654.52       5,214,697.34
 其他应付款         1,428,458,424.63       848,734,056.74
  其中：应付利息
       应付股利          4,841,498.60       2,564,996.64
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债       23,005,857.66      11,694,913.66
 其他流动负债              4,400,525.26       2,375,679.83
流动负债合计         1,685,222,244.27     1,082,391,824.04
非流动负债：
 长期借款              250,000,000.00     255,000,000.00
 应付债券
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债                                 11,376,919.38
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债                6,229,465.32       6,229,465.32
 递延收益              15,196,948.50      13,044,748.50
 递延所得税负债             7,119,271.49       7,711,152.16
 其他非流动负债
非流动负债合计            278,545,685.31     293,362,285.36
负债合计           1,963,767,929.58     1,375,754,109.40
所有者权益：
 股本            1,019,646,531.00     1,019,442,223.00
 其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
 资本公积          2,549,374,274.74     2,530,176,133.21
 减：库存股            87,021,404.70        90,521,561.70
 其他综合收益           -5,100,000.00        -5,100,000.00
 专项储备
 盈余公积            347,714,947.21       347,714,947.21
 未分配利润         2,150,128,385.94     2,229,157,578.61
所有者权益合计        5,974,742,734.19     6,030,869,320.33
负债和所有者权益总计     7,938,510,663.77     7,406,623,429.73
                                                          单位：元
            项目       2025 年半年度                2024 年半年度
一、营业总收入                  3,880,661,277.40         3,225,052,250.95
 其中：营业收入                 3,880,661,277.40         3,225,052,250.95
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                  3,684,151,519.80         3,024,854,535.63
 其中：营业成本                 3,016,753,585.32         2,499,055,763.74
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                  121,198,022.89          15,544,272.47
      销售费用                   66,629,884.40           68,107,836.05
      管理费用                   228,072,901.02         240,967,475.75
      研发费用                   221,374,302.16         180,404,430.95
      财务费用                   30,122,824.01           20,774,756.67
       其中：利息费用               33,403,871.36           38,792,082.06
            利息收入             17,273,131.60           18,796,191.61
 加：其他收益                      24,158,270.01           40,334,645.09
     投资收益（损失以“―”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
                             -1,562,807.00            1,762,186.39
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
     汇兑收益（损失以“―”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以“―
”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“―”号填列）
   信用减值损失（损失以“―”
号填列）
   资产减值损失（损失以“―”
                             -23,653,742.13         -34,181,672.68
号填列）
   资产处置收益（损失以“―”
                               -665,649.21           -1,533,998.40
号填列）
三、营业利润（亏损以“―”号填              217,676,738.29         238,836,668.25
列）
 加：营业外收入                            2,989,650.97        8,141,811.19
 减：营业外支出                            9,965,780.76        7,336,166.03
四、利润总额（亏损总额以“―”号
填列）
 减：所得税费用                          35,420,738.33        13,405,195.66
五、净利润（净亏损以“―”号填
列）
  （一）按经营持续性分类
“―”号填列）
“―”号填列）
  （二）按所有权归属分类
（净亏损以“―”号填列）
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额                     -2,508,680.24       -26,667,461.58
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                  -2,424,862.34       -26,667,461.58
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
                                                      -27,804,186.41
综合收益
额
综合收益
                                                      -27,804,186.41
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
                                  -2,424,862.34         1,136,724.83
合收益
合收益
合收益的金额
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                      -83,817.90
税后净额
七、综合收益总额                          172,771,189.93      199,569,656.17
  归属于母公司所有者的综合收益总
额
  归属于少数股东的综合收益总额                  28,987,415.34        34,257,826.28
八、每股收益：
  （一）基本每股收益                               0.1434              0.1896
  （二）稀释每股收益                               0.1459              0.1983
法定代表人：官炳政             主管会计工作负责人：张��                 会计机构负责人：廖永健
                                                            单位：元
            项目       2025 年半年度                2024 年半年度
一、营业收入                       117,502,826.55         110,124,801.59
 减：营业成本                        8,758,001.76           6,451,000.86
     税金及附加                     1,561,814.77           1,504,278.07
     销售费用                    10,984,601.46           11,153,363.19
     管理费用                    34,778,662.99           50,972,239.43
     研发费用                    49,173,377.76           35,043,508.40
     财务费用                      2,186,472.08           3,916,711.14
      其中：利息费用                  5,314,920.06           6,912,245.81
         利息收入                  2,822,477.70           3,762,198.95
 加：其他收益                        5,261,405.27           9,818,041.52
     投资收益（损失以“―”号填
列）
    其中：对联营企业和合营企
                                 -36,813.21               -14,555.39
业的投资收益
       以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“―”
号填列）
   净敞口套期收益（损失以“―
”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“―”号填列）
   信用减值损失（损失以“―”
号填列）
   资产减值损失（损失以“―”
                               -417,815.58             -264,381.61
号填列）
   资产处置收益（损失以“―”
号填列）
二、营业利润（亏损以“―”号填
列）
 加：营业外收入                         30,628.61                46,512.27
 减：营业外支出                         89,547.90                663,702.74
三、利润总额（亏损总额以“―”号
填列）
 减：所得税费用                         738,760.50               865,638.93
四、净利润（净亏损以“―”号填
列）
 （一）持续经营净利润（净亏损以
“―”号填列）
 （二）终止经营净利润（净亏损以
“―”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                     22,900,831.23           21,534,314.39
七、每股收益：
 （一）基本每股收益                           0.0230                 0.0224
 （二）稀释每股收益                           0.0229                 0.0222
                                                          单位：元
       项目            2025 年半年度                2024 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金          4,677,870,652.34         3,990,298,685.87
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向**银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                     73,091,267.90           37,256,859.50
 收到其他与经营活动有关的现金            701,593,145.27           655,427,419.31
经营活动现金流入小计               5,452,555,065.51         4,682,982,964.68
 购买商品、接受劳务支付的现金          3,575,403,836.72         2,657,112,252.44
 客户**及垫款净增加额
 存放**银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金             556,474,689.03         458,898,807.29
 支付的各项税费                     144,769,951.60          87,246,924.84
 支付其他与经营活动有关的现金        1,073,884,943.09          1,222,311,763.54
经营活动现金流出小计             5,350,533,420.44          4,425,569,748.11
经营活动产生的现金流量净额            102,021,645.07            257,413,216.57
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金             1,332,449,055.30          1,233,049,469.54
 取得投资收益收到的现金              14,455,818.16              9,608,510.35
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金            3,403,495.50
投资活动现金流入小计             1,350,363,688.96          1,243,630,850.29
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金               1,575,316,294.67          1,958,609,000.00
质押**净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计             1,731,787,392.12          2,086,000,629.26
投资活动产生的现金流量净额           -381,423,703.16           -842,369,778.97
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                    2,726,719.60          13,958,234.68
 其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
 取得借款收到的现金                  873,687,356.33       1,146,236,277.97
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                  876,414,075.93       1,160,194,512.65
偿还债务支付的现金                   654,475,852.96       1,006,243,760.55
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金               6,148,419.73          11,556,922.00
筹资活动现金流出小计                  793,941,696.72       1,150,656,267.75
筹资活动产生的现金流量净额                82,472,379.21           9,538,244.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额          -188,974,589.56           -577,037,493.91
 加：期初现金及现金等价物余额        1,625,373,033.82          1,654,296,535.56
六、期末现金及现金等价物余额         1,436,398,444.26          1,077,259,041.65
                                                           单位：元
       项目          2025 年半年度                 2024 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金             143,633,515.73         138,459,445.14
 收到的税费返还                      1,509,906.42           9,183,648.32
 收到其他与经营活动有关的现金             111,478,976.37          29,083,591.10
经营活动现金流入小计                  256,622,398.52         176,726,684.56
 购买商品、接受劳务支付的现金              30,659,654.40          12,548,366.69
 支付给职工以及为职工支付的现金             68,611,361.48          62,807,611.74
 支付的各项税费                     12,071,868.95          11,704,923.10
 支付其他与经营活动有关的现金             346,353,532.87          40,389,502.63
经营活动现金流出小计                                 457,696,417.70                    127,450,404.16
经营活动产生的现金流量净额                             -201,074,019.18                     49,276,280.40
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                                  355,000,000.00                   300,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                                  6,025,231.61                     4,307,179.35
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金                        1,897,968,169.33                    1,422,238,342.49
投资活动现金流入小计                             2,258,993,400.94                    1,726,545,521.84
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                                    500,000,000.00                   400,000,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金                        1,231,800,000.00                    1,404,060,000.00
投资活动现金流出小计                             1,731,871,700.38                    1,805,566,550.50
投资活动产生的现金流量净额                            527,121,700.56                      -79,021,028.66
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                    2,726,719.60                    13,958,234.68
 取得借款收到的现金                                  250,000,000.00                   300,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                  252,726,719.60                   313,958,234.68
 偿还债务支付的现金                                  250,000,000.00                   304,811,764.71
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 支付其他与筹资活动有关的现金                              5,748,419.73                   210,500,000.00
筹资活动现金流出小计                                 360,509,052.78                   617,710,498.53
筹资活动产生的现金流量净额                             -107,782,333.18                  -303,752,263.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                -49,788.33                         -24,508.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额                              218,215,559.87                 -333,521,520.11
 加：期初现金及现金等价物余额                             197,620,322.64                  605,617,006.22
六、期末现金及现金等价物余额                              415,835,882.51                  272,095,486.11
本期金额
                                                                                     单位：元
                              归属于母公司所有者权益                                                 所
                                                                                   少
              其他权益工具                  其                      一                            有
                                减                                未                 数
 项目                       资           他       专      盈       般                            者
                                ：                                分                 股
        股     优   永       本           综       项      余       风         其   小              权
                                库                                配                 东
        本             其   公           合       储      公       险         他   计              益
              先   续             存                                利                 权
                      他   积           收       备      积       准                            合
              股   债             股                                润                 益
                                      益                      备                            计
一、上年期   442               593         176                        863       152           902
                                ,56           ,44    4,9                           9,9
末余额     ,22               ,46         ,42                        ,58       ,66           ,65
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
       其
他
二、本年期      442   593         176               863   152         902
                       ,56         ,44   4,9               9,9
初余额        ,22   ,46         ,42               ,58   ,66         ,65
三、本期增            19,     -     -               44,   74,   27,   101
减变动金额            198   3,5   2,4               278   003   517   ,52
           ,30                     47,
（减少以             ,14   00,   24,               ,61   ,73   ,41   1,1
“―”号填            1.5   157   862               3.0   2.6   5.3   47.
列）                 4   .00   .34                 3     0     4    94
                               -               146   143   28,   172
（一）综合
收益总额
                             .34                93    59     4    93
（二）所有            198   3,5                           902         902
           ,30
者投入和减            ,14   00,                           ,60         ,60
少资本              1.5   157                           6.5         6.5
           ,30   48,                                 52,         52,
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
                 ,06   00,                           ,22         ,22
者权益的金
额
                                                 -     -           -
（三）利润                                          ,93   ,93         ,40
分配                                             0,0   0,0         0,0
                                                           .00
余公积
般风险准备
                                                 -     -     -     -
者（或股                                           ,93   ,93   70,   ,40
东）的分配                                          0,0   0,0   000   0,0
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项                                       47,                       47,         47,
储备                                          375                       375         375
                                            .37                       .37         .37
                                            ,67                       ,67         ,67
取
用                                           296                       296         296
                                            .91                       .91         .91
（六）其他
四、本期期   646               791         601                   142       156         423
                                ,40         ,81   4,9                       7,3
末余额     ,53               ,60         ,29                   ,20       ,40         ,80
上年金额
                                                                             单位：元
                              归属于母公司所有者权益                                         所
                                                                            少
              其他权益工具                  其                 一                         有
                                减                           未               数
 项目                       资           他     专     盈     般                         者
                                ：                           分               股
        股     优   永       本           综     项     余     风         其   小           权
                      其         库                           配               东
        本     先   续       公           合     储     公     险         他   计           益
                      他         存                           利               权
              股   债       积           收     备     积     准                         合
                                股                           润               益
                                      益                 备                         计
一、上年期   1,0               2,2   201   32,   38,   338       1,7       5,2   255   5,5
末余额        12,   70,   ,13   491   455   ,30   96,   87,   ,55   43,
           ,50   ,63   04.   6.6   2.1   59.   ,24   ,37   50.   ,62
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
       其
他
                       ,13   491   455   ,30               ,55
二、本年期      096   909                           831   960         514
初余额        ,50   ,63                           ,24   ,37         ,62
三、本期增            67,     -                     107   164   32,   197
减变动金额            424   5,8                     ,83   ,31   787   ,10
（减少以             ,90   61,                     4,9   9,8   ,82   7,6
“―”号填            2.8   112                     26.   66.   6.2   92.
           .00               1.5   .97
列）                 6   .00                      25    50     8    78
                               -               191   182   34,   216
（一）综合
收益总额
                             .40                47    07     8    35
（二）所有            424   5,8                           499         499
者投入和减            ,90   61,                           ,38         ,38
少资本              2.8   112                           4.8         4.8
           .00
投入的普通            ,62                                 ,99         ,99
股                4.6                                 4.6         4.6
           .00
益工具持有
者投入资本
付计入所有
                 ,27   61,                           ,39         ,39
者权益的金
额
                                                 -     -           -
（三）利润                                          ,43   ,43         ,90
分配                                             0,9   0,9         0,9
                                                           .00
余公积
般风险准备
                                              -     -           -
                                            ,43   ,43         ,90
者（或股                                                    70,
东）的分配                                                   000
                                                        .00
（四）所有                                       286
者权益内部                                       ,62
                          ,62
结转                                          2.1
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转                                       ,62
                          ,62
留存收益                                        2.1
（五）专项                           53,               53,         53,
储备                              016               016         016
                                .97               .97         .97
                                ,24               ,24         ,24
取
用                               227               227         227
                                .57               .57         .57
（六）其他
                    ,27         108   ,30               ,34
四、本期期   309   334         23,               666   280         622
末余额     ,87   ,53         815               ,17   ,24         ,31
本期金额
                                                                                      单位：元
                      其他权益工具                                                           所有
    项目                                      减：      其他                   未分
                                    资本                      专项   盈余                    者权
             股本      优先   永续                库存      综合                   配利      其他
                               其他   公积                      储备   公积                    益合
                     股    债                 股       收益                    润
                                                                                       计
一、上年期        ,442,                  ,176,           5,100                ,157,         ,869,
末余额          223.0                  133.2           ,000.                578.6         320.3
                                              .70                 7.21
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
         其
他
二、本年期        ,442,                  ,176,           5,100                ,157,         ,869,
初余额          223.0                  133.2           ,000.                578.6         320.3
                                              .70                 7.21
三、本期增
                                                -                            -             -
减变动金额                               19,19
（减少以                                8,141
“―”号填                                 .53
列）
（一）综合
收益总额
                                                                           .23           .23
（二）所有                               19,19                                              22,90
者投入和减                               8,141                                              2,606
少资本                                   .53                                                .53
投入的普通                               ,076.                                              ,384.
股                                      19                                                 19
益工具持有
者投入资本
付计入所有                                       3,500
者权益的金                                       ,157.
                                      .34                                                .34
额                                              00
                                                                             -             -
（三）利润                                                                    101,9         101,9
分配                                                                       30,02         30,02
余公积
                                                                        -             -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期   ,646,                  ,374,           5,100                ,128,         ,742,
末余额     531.0                  274.7           ,000.                385.9         734.1
                                         .70                 7.21
上年金额
                                                                                 单位：元
                 其他权益工具                                                           所有
 项目                                    减：      其他                   未分
                               资本                      专项   盈余                    者权
        股本      优先   永续                库存      综合                   配利      其他
                          其他   公积                      储备   公积                    益合
                股    债                 股       收益                    润
                                                                                  计
一、上年期   ,096,                  ,492,           5,100                ,983,         ,648,
末余额     504.0                  304.3           ,000.                571.3         234.8
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
       其
他
二、本年期      ,096,   ,492,           5,100           ,983,   ,648,
初余额        504.0   304.3           ,000.           571.3   234.8
三、本期增
                               -                       -       -
减变动金额      2,213   67,42
（减少以       ,370.   4,902
                           ,112.                   6,673   ,288.
“―”号填         00     .86
列）
（一）综合
收益总额
                                                     .39     .39
（二）所有      2,213   67,42                                   75,49
者投入和减      ,370.   4,902                                   9,384
                           ,112.
少资本           00     .86                                     .86
投入的普通      ,370.   3,624                                   6,994
股             00     .68                                     .68
益工具持有
者投入资本
付计入所有                      5,861
者权益的金                      ,112.
                     .18                                     .18
额                             00
                                                       -       -
（三）利润                                              101,4   101,4
分配                                                 30,98   30,98
余公积
                                                       -       -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期     ,309,                ,917,           5,100                   ,086,   ,250,
末余额       874.0                207.2           ,000.                   898.3   946.6
三、公司基本情况
    软控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为 2000 年 4 月 4 日成立的青岛时代网络工程有限公司，
岛市人民政府批准（青股改字[2000]12 号批准证书），根据青岛市经济体制改革委员会《关于青岛高校软控股份有限公
司获准设立的通知》（青体改发[2000]186 号），在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限公司。
收资本为 101,964.6531 万元。
    公司在青岛市工商行政管理局登记注册，统一社会信用代码：913702007180555372，公司注册地为山东省青岛市
高新区新业路 31 号远创**蓝湾创意园 B 区 1 号楼 202 室，总部地址：青岛市郑州路 43 号。法定代表人：官炳政。
    本公司属专用设备制造业。
    经营范围： 机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、网络及监控工程设计、开发、生产、
销售、安装、调试、维护；信息化系统的集成、销售、安装、调试、维护；以上业务的技术服务、咨询及培训；自营和
代理各类商品和技术的进出口（**限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。
    公司主要产品或提供的劳务：密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、轮胎企业管控网络、炼胶系统、内衬层、裁
断机、成型机、硫化机、模具、动平衡试验机系统、均匀性试验机、自动化物流系统、工业机器人、粉料输送线、溶剂
输送线、浆料输送线、搅拌机、高速分散机等软件产品和相关硬件的配套生产和销售、橡胶新材料的研发、生产和销售。
    本财务报表已经本公司董事会于 2025 年 8 月 18 日决议批准报出。
    截至 2025 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序
                        单位名称                                          简称
号
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
  本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则――基本
准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”），以及**证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号――财务报告的一般规定》
（2023 年修订）的规定编制。
  根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成
本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，
取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
  本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
  本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事
项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、“收入”、“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重
大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、“重大会计判断和估计”。
  本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2025 年 6 月 30 日的合并及母公司财
务状况及 2025 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有
重大方面符合**证券监督管理委员会 2023 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一
般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
  本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年
度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
  正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业
周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
  人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本
公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、欧元、英镑、日元、越南盾及匈牙利福林为其记
账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
?适用 □不适用
           项目                        重要性标准
                      公司将单项计提坏账准备的应收账款金额超过资产总额 0.5%的认定为重要
重要的单项计提坏账准备的应收款项
                      的单项计提坏账准备的应收账款。
                      公司将单项应收账款坏账准备收回或转回金额超过资产总额 0.5%的应收账
重要的应收账款坏账准备收回或转回
                      款认定为重要的应收账款坏账准备收回或转回。
                      公司将单项应收账款核销金额超过资产总额 0.5%的应收账款认定为重要的
重要的核销应收账款
                      核销应收账款。
重要的在建工程项目             公司将单项在建工程预算超过 1 亿元的在建工程认定为重要在建工程。
                      子公司净利润占集团净利润 10%或营业收入占集团营业收入 10%以上的认定
重要的非全资子公司
                      为重要的非全资子公司。
                      对单个被投资单位的长期股权投资账面价值超过资产总额 0.5%或账面价值
重要的合营企业或联营企业
                      高于 5000 万元的认定为重要的合营企业或联营企业
  企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业
合并和非同一控制下企业合并。
  （1）同一控制下企业合并
  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方**控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
  公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括**控制方收购被合并方形成的商誉）
在**控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
  （2）非同一控制下企业合并
  参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方**控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企
业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为
购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
  对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用
于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在
情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认
净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益。
  购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后
的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
  通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、
“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
  在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资
的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收
益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
  在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买
方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
  （1）控制的判断标准
  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权
的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上
表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在
被投资单位董事会占多数表决权。
  （2）合并财务报表编制的方法
  从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之
日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金
流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的
经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同
一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
  在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
对其财务报表进行调整。
  公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
  子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，
仍冲减少数股东权益。
  当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允
价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新
计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号――长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，
详见本附注五、“长期股权投资”或本附注五、“金融工具”。
  本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单
独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、长期股权投资）和“因处置部分股权投
资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失
控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义
务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安
排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
  本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
  本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有
的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售
产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
  当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该
等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合
《企业会计准则第 8 号――资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本
公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
  本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  （1）外币交易的折算方法
  本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
  （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
  资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效
套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外
币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
  编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇
兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
  以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作
为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
  （3）外币财务报表的折算方法
  编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇
兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
  境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即
期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利
润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报
表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外
经营相关的外币报表折算差额，**或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
  外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影
响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
  年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
  在处置本公司在境外经营的**所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产
负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，**转入处置当
期损益。
  在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例**但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置
部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分
股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
  在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  （1）金融资产的分类、确认和计量
  本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融
资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包
含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
  ①以摊余成本计量的金融资产
  本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本
公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损
益。
  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金
流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或
利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
  此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司
将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
  ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了**或显著减少会计错配，
将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进
行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
  （2）金融负债的分类、确认和计量
  金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确
认金额。
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
  交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变
动计入当期损益。
  被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入
留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成
或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的**利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当
期损益。
  ②其他金融负债
  除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负
债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
  （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
  满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
  若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金
融资产价值变动使企业面临的风险水平。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对
的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额
之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
  本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
  （4）金融负债的终止确认
  金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借
入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不
同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修
改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
  金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）
之间的差额，计入当期损益。
  （5）金融资产和金融负债的抵销
  当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计
划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
  （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
  公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在
活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易
中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取
得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
  （7）权益工具
  权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、
出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益**易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。
  本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
     金融资产减值
  本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财
务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
  （1）减值准备的确认和计量
  本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损
失。
  本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
  除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。
  如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于**阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。
  对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
  （2）信用风险显著增加
  本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存
续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险
的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
  本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
  于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必****借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的
信用风险。
  （3）已发生信用减值的金融资产的判断标准
  当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资
产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
 （4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲
裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同
信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。
 （5）金融资产减值的会计处理方法
 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额
确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
 （6）各类金融资产信用损失的确定方法
 ①应收票据
 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，
将其划分为不同组合：
         项 目        确定组合的依据
银行承兑汇票          承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票          与“应收账款”组合划分相同
 ②应收账款
 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，单独进行减值测试，确认预期信用损失，
计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，
本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
         项 目        确定组合的依据
合并范围内关联方        合并报表范围内公司间应收款项（个别报表）
                合并报表范围外的境内各公司账面的应收款项，本组合以应收款项的账龄作为信用
采用账龄的组合
                风险特征。
                管理手段可以用个别现金流量来判断，包括境外公司的单位或个人，以及对有确凿
采用个别认定的组合
                证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试
 ③其他应收款
 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期
信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
         项 目        确定组合的依据
合并范围内关联方        合并报表范围内公司间应收款项（个别报表）
                合并报表范围外的境内各公司账面的应收款项，本组合以应收款项的账龄作为信用
采用账龄的组合
                风险特征。
                管理手段可以用个别现金流量来判断，包括境外公司的单位或个人，以及对有确凿
采用个别认定的组合
                证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试
  本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）
向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合
同资产和合同负债不予抵销。
  合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、金融资产减值。
  （1）存货的分类
  存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料等。
  （2）存货取得和发出的计价方法
  存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
  （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
  可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项
的影响。
  在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌
价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
  计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在
原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
  （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
  （5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
  本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收
回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；
预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在
该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号――资产减
值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
  本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按
比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号――持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待
售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的
净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认
的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流
动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资
产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
  持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继
续予以确认。
  非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资
产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为
持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
  本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核
算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产核算，其会计政策详见附注五、“金融工具”。
  共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
  （1）投资成本的确定
  对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在**控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照被合并方股东权益在**控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，**形成同一控制下企业合
并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在**控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之
前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理。
  对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合
并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买
方的股权，**形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，
将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理。
  合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益。
  除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币
性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共
同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》确定的原持有股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和。
  （2）后续计量及损益确认方法
  对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财
务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
  ①成本法核算的长期股权投资
  采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时
实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认。
  ②权益法核算的长期股权投资
  采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
  采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合
收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照
享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交
易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20
号――企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
  在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计
入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
  对于本公司**执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股
权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
  ③收购少数股权
  在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或
合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  ④处置长期股权投资
  在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权
的，按本附注五、“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
  其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
  采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合
收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
  采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用
权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
  本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权
采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行
会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益**结转。
  本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和
计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止
采用权益法时**转入当期投资收益。
  本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应
的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
  投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
  投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且
其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
  本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
  投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、“长期资产减值”。
  自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
  投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的
用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为
采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资
性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
  当投资性房地产被处置、或者**退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费
用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
     类别         折旧方法           折旧年限         残值率        年折旧率
房屋及建筑物     年限平均法       20-40          5           4.75--2.375
机器设备       年限平均法       10-25          0-5         9.50--4.00
电子设备       年限平均法       6              5           15.83
运输设备       年限平均法       6              5           15.83
办公设备       年限平均法       6              5           15.83
其他         年限平均法       6              5           15.83
  预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中
获得的扣除预计处置费用后的金额。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号――行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
无。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号――行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
  在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
  在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、“长期资产减值”。
  借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资
本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可
销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
  专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
  资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额**予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
  符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
  如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用
的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
  无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
  无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地
计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
  取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本
则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，
难以合理分配的，**作为固定资产处理。
  使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿
命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
      类别      使用寿命                    摊销方法          备注
非专利技术                   2-15 年               受益年限
软件                      2-15 年               受益年限
土地使用权                    50 年            土地使用年限
专利权                     2-15 年               受益年限
  期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，
还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带**济利益的期限是可预见
的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
  本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
  研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
  开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
  ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
  ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出**计入当期损益。
  对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联
营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估
计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
  减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易
中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议
和资产活跃市场的，则以可获取的**信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相
关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和**处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的**资产组合。
  在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的
资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
  上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
  长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受
益期间按直线法摊销。
  合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户
已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该
已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不
予抵销。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
  短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
  离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划为设定提存计划。采用设定提存计划的，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
  在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不
能**支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
  职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支
付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
  本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设
定受益计划进行会计处理。
  当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行
该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出
的**估计数对预计负债进行计量。
 如果清偿预计负债所需支出**或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
 （1）亏损合同
 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合
同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，
确认为预计负债。
 （2）重组义务
 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直
接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议
时），才确认与重组相关的义务。
 （1）股份支付的会计处理方法
 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支
付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
 ①以权益结算的股份支付
 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金
额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的**估计为基
础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据**取得的可行权职工人数变动等后续信息做出**估计，修正预计可
行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日
的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在
服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
 ②以现金结算的股份支付
 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立
即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，
在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的**估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得
的服务计入成本或费用，相应增加负债。
 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应
确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少
了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本公司取消了部分或**已授予的权益工具。
 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内
应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，
本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另
一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
  ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算
的股份支付处理。
  结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务
企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
  ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股
份支付处理。
  本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和
结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
  （1）永续债和优先股等的区分
  本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
  ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务；
  ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的
自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产结算该金融工具。
  除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
  本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债
成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间
按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
  （2）永续债和优先股等的会计处理方法
  归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产
生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
  归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变
动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
  本公司不确认权益工具的公允价值变动。
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
  （1）一般原则
  本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并
承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相
关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客
户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
  在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售
价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、
应付客户对价等因素的影响。
  对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单
项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控
制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合
理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确
定为止。
  如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收
入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负
有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物
转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品
所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  （2）收入确认具体方法
  本公司收入确认的具体方法如下：
  ①机械设备收入的确认原则：根据销售合同约定，通常以产品完成安装调试并验收合格后确认销售收入。
  ②自行开发研制的软件产品销售收入确认原则：自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权，
销售时不转让所有权的软件产品。
  本公司自行开发的软件产品主要通过嵌入硬件设备销售，软件产品于安装完成后，买方取得软件产品控制权时确认
收入。
  ③系统集成收入的确认原则：系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配
件和安装服务。
  对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则软件收入按上述软件产品销售的原则
进行确认；如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算，系统集成于安装完成后买方取得
软件产品控制权时确认收入。
  ④系统维护收入的确认原则：系统维护收入，主要是指按合同要求向客户提供售后服务的业务。
  售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的版本升级、系统维护、培训等有偿服务。在服务已经提供，收
到价款或取得收取款项的证据时，确认服务收入。
  ⑤橡胶材料销售收入的确认原则：根据销售合同约定，通常以买方取得产品控制权时确认收入。
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，如果该资产的摊销期限不
超过一年，则在发生时计入当期损益。
  为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号――收入（2017 年修订）》之外的其他企业会计准则规范范
围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括
直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本
增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
  与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
  政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益
而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方
式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未
明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明
确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行
划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有
指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
     本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政
扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合
以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定
自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》
的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（**符合规定条件的企业
均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有
相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满
足的其他相关条件。
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或
冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直
接计入当期损益或冲减相关成本费用。
     同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体
归类为与收益相关的政府补助。
     与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
     已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或
对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助，调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损
益。
     （1）当期所得税
     资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返
还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应
调整后计算得出。
     （2）递延所得税资产及递延所得税负债
     某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其
计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递
延所得税负债。
     与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联
营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性
差异产生的递延所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始
确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期
间的适用税率计量。
     于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
     （3）所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东
权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
     （4）所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当
期所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税
收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公
司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
     本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物等。
     ①初始计量
     在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值
确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用承租人增量借款利率作为
折现率。
     ②后续计量
     本公司自租赁期开始的次月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在
租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资
产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
     对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产
成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
     租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
     ③短期租赁和低价值资产租赁
     对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确
认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或
当期损益。
     ④租赁变更
     租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
     • 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
     • 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
     租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定
租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
     租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或**终止租
赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
     本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产
所有权有关的几乎**风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
     ①经营租赁
     本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款
额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
     ②融资租赁
     于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担
保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性
利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损
益。
     ③租赁变更
     经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收
租赁收款额视为新租赁的收款额。
     融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
     • 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
     • 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
     融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理：
     • 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁
进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
     • 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第 22 号――金融工具
确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
     （1）终止经营
     终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组
成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主
要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
     终止经营的会计处理方法参见本附注五、“持有待售资产和处置组”相关描述。
     （2）回购股份
     股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
     转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和
未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，
资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2025 年起**执行新会计准则调整**执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
  本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值
进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上
做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，
这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债
的账面金额进行重大调整。
  本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数
在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
  于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
  （1）租赁的归类
  ①租赁的识别
  本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在**
期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产
生的几乎**经济利益，并能够主导该资产的使用。
  ②租赁的分类
  本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有
权有关的**风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
  ③租赁负债
  本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额
的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，
本集团综合考虑与本集团行使选择权带**济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的
事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
  （2）金融资产减值
  本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考
虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经
济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
  （3）存货跌价准备
  本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存
货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证
据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的
差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
  （4）金融工具公允价值
  对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型
分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这
些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将
成本作为其公允价值的**估计。
  （5）长期资产减值准备
  本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无
形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存
在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
  当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较
高者，表明发生了减值。
  公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归
属于该资产处置的增量成本确定。
  在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现
率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出
有关产量、售价和相关经营成本的预测。
  本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行
预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当
的折现率确定未来现金流量的现值。
  （6）折旧和摊销
  本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定
期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结
合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
  （7）递延所得税资产
  在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需
要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所
得税资产的金额。
  （8）所得税
  本公司在正常的经营活动中，有部分交易其**的税务处理和计算存在**的不确定性。部分项目是否能够在税前
列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的**认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其**认
定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
        税种                       计税依据                   税率
                   销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额、水费、
增值税                                              13%、9%、6%、5%
                   资金利息收入、技术服务费收入、资产租赁收入
消费税                应税消费品的销售数量                    石脑油每升 1.52 元
城市维护建设税            应缴流转税额及消费税额                   7%
企业所得税              应纳税所得额                        见附表
增值税                软件产品税负超过 3%部分，即征即退            3%
教育费附加              应缴流转税额及消费税额                   3%
地方教育费附加            应缴流转税额及消费税额                   2%
房产税                从价计征的，计税依据为房产原值一次减除 30%后的余值   1.20%
房产税                从租计征的，计税依据为租金收入               12%
土地使用税              土地面积                          6-12 元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                   纳税主体名称                              所得税税率
软控股份有限公司                                         15%
青岛软控机电工程有限公司                                                      15%
青岛华控能源科技有限公司                                                      15%
北京敬业机械设备有限公司                                                      15%
抚顺伊科思新材料有限公司                                                      15%
软控联合科技有限公司                                                        15%
青岛海威物联科技有限公司                                                      15%
青岛软控海科科技有限公司                                                      15%
浙江软控智能科技股份有限公司                                                    15%
益凯新材料有限公司                                                         15%
青岛软控计量检测技术有限公司                                                    20%
青岛朗控清洁能源有限公司                                                      20%
青岛睿诚新能源有限公司                                                       20%
青岛优尼斯通**贸易有限公司                                                    20%
青岛智控零碳服务有限公司                                                      20%
青岛云纵智能科技有限公司                                                      20%
天津敬业园机械设备有限公司                                                     20%
菏泽智控能源发展有限公司                                                      20%
德州智控新能源发展有限公司                                                     20%
抚顺伊科思橡胶贸易有限公司                                                     20%
四川华控时代能源产业发展有限公司                                                  20%
艾优信（山东）计量检测有限公司                                                   20%
北京敬业机电科技发展有限公司                                                    25%
青岛科捷自动化设备有限公司                                                     25%
软控（诸暨）智能装备有限公司                                                    25%
青岛华控赛联新能源科技有限公司                                                   25%
盘锦伊科思新材料有限公司                                                      25%
浙江叁晟信息科技有限公司                                                      25%
大连软控机电有限公司                                                        25%
青岛优享供应链有限公司                                                       25%
软控欧洲研发和技术**有限责任公司                                                 21%
软控（美洲）有限公司及其子公司                                                   28%-34%
HKZQ ENERGY AND TECHNOLOGY CO., LTD.                              20%
�控（香港）有限公司                                                        16.50%
MJ 技研株式会社                                                         23.20%
软控联合科技（越南）有限公司                                                    20%
软控联合科技（柬埔寨）有限公司                                                   20%
�控科技（香港）有限公司                                                      16.50%
MESNAC Intelligent Technology Hungary Limited Liability Company   9%
   （1）增值税
    ①出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为 5%、9%、13%。
    ②根据财政部、**税务总局和海关总署财税[2000]25 号文，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，公司按软
件企业享受软件产品收入增值税超过 3%部分实行即征即退的优惠政策。
    根据**院《**院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发 2011（4）号）文
件规定，继续实施软件增值税优惠政策。
    （2）所得税
    ①软控股份于 2023 年 11 月 9 日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、**税务总局青岛市税务局颁发的编号为
GR202337100619 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收
优惠的相关规定，公司 2023 年-2025 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ②子公司青岛软控机电工程有限公司于 2022 年 12 月 14 日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、**税务总局
青岛市税务局颁发的编号为 GR202237100073 的 《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，该公司 2022 年-2024 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ③子公司青岛华控能源科技有限公司于 2022 年 12 月 14 日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、**税务总局
青岛市税务局颁发的编号为 GR202237100704 的 《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，该公司 2022 年-2024 按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ④子公司北京敬业机械设备有限公司于 2023 年 11 月 30 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、**税务
总局北京市税务局颁发的编号为 GR202311005319 的 《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企
业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，该公司 2023 年-2025 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ⑤子公司抚顺伊科思新材料有限公司于 2022 年 11 月 4 日通过了高新技术企业认定复审，取得辽宁省科学技术厅、
辽宁省财政厅、**税务局辽宁省税务局联合颁发的编号为 GR202221000170 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，该公司 2022 年-2024 年按 15%的税率缴纳
企业所得税。
     ⑥子公司软控联合科技有限公司于 2023 年 11 月 29 日通过了高新技术企业认定，取得山东省科学技术厅、山东省
财政厅、**税务总局山东省税务局联合颁发的编号为 GR202337003593 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据
《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，该公司 2023 年-2025 年按 15%的税率缴纳企业
所得税。
     ⑦子公司青岛海威物联科技有限公司于 2024 年 11 月 19 日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、**税务总局
青岛市税务局颁发的编号为 GR202437101307 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得
税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，公司 2024 年-2026 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ⑧子公司青岛软控海科科技有限公司于 2022 年 12 月 14 日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、**税务总局
青岛市税务局颁发的编号为 GR202237101503 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得
税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，公司 2022 年-2024 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ⑨子公司浙江软控智能科技股份有限公司于 2023 年 12 月 8 日取得浙江省科学技术厅 、浙江省财政厅、**税务
总局浙江省税务局颁发的编号为 GR202333001292 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业
所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，公司 2023 年-2025 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ⑩子公司益凯新材料有限公司于 2023 年 11 月 29 日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、**税务总局青岛市
税务局颁发的编号为 GR202337101826 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
及高新技术企业税收优惠的相关规定，公司 2023 年-2025 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
     ?子公司�控（香港）有限公司按香港利得税两级制，利润总额不超过 200 万元港币适用利得税税率为 8.25%。
     ?根据越南西宁省展鹏县安和乡成成功工业园区企业所得税收优惠政策，子公司软控联合科技（越南）有限公司自
获利年度起享受 10 年税收优惠：前两年免税，后四年按照所得税优惠税率 17%减免 50%征收，后四年按照所得税优惠税
率 17%征收，所得税税收优惠结束后，恢复正常税率 20%。
七、合并财务报表项目注释
                                                                单位：元
          项目                  期末余额                  期初余额
库存现金                                   647,791.55             474,783.40
银行存款                             1,435,747,754.51       1,624,894,663.10
其他货币资金                           2,194,939,349.64       1,992,000,024.40
合计                               3,631,334,895.70       3,617,369,470.90
  其中：存放在境外的款项总额                                217,987,370.70                 43,744,776.26
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
          项目                          期末余额                             期初余额
银行承兑汇票保证金                                        347,276,820.27                 179,811,277.31
信用证保证金                                             5,051,749.26                   3,499,754.22
其他保证金                                            963,385,101.91               1,286,070,048.72
其他受限存款                                           879,222,780.00                 522,615,356.83
合计                                             2,194,936,451.44               1,991,996,437.08
                                                                                    单位：元
          项目                          期末余额                             期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  其中：
银行理财产品                                     1,400,001,001.00                 1,125,001,001.03
  其中：
合计                                         1,400,001,001.00                 1,125,001,001.03
（1） 应收票据分类列示
                                                                                    单位：元
          项目                          期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                         745,751,639.82               1,014,607,274.30
商业承兑票据                                           5,500,443.77                   4,301,049.40
减：坏账准备                                          -9,491,674.48                 -14,841,807.60
合计                                             741,760,409.11               1,004,066,516.10
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                    单位：元
                                                 本期变动金额
     类别        期初余额                                                              期末余额
                                 计提              收回或转回            核销   其他
应收票据坏账准备       14,841,807.60   -5,350,133.12                                    9,491,674.48
合计             14,841,807.60   -5,350,133.12                                    9,491,674.48
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
                                                                                                      单位：元
                       项目                                                     期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                         509,916,810.94
合计                                                                                             509,916,810.94
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                      单位：元
             项目                           期末终止确认金额                                  期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                                         104,660,622.11
合计                                                                                             104,660,622.11
（1） 按账龄披露
                                                                                                      单位：元
             账龄                                期末账面余额                                 期初账面余额
合计                                                  1,654,934,019.67                         1,328,049,589.79
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                      单位：元
                            期末余额                                                   期初余额
             账面余额               坏账准备                            账面余额                   坏账准备
 类别                                             账面价                                                   账面价
                                      计提比        值                                           计提比       值
          金额       比例        金额                               金额          比例        金额
                                       例                                                      例
按单项
计提坏
账准备                11.49%             62.16%                              13.02%             67.77%
         ,734.16            ,575.30              158.86     ,340.37                ,814.48             525.89
的应收
账款
 其
中：
按组合      1,464,7   88.51%   171,147   11.68%    1,293,6     1,155,1       86.98%   174,333   15.09%   980,766
计提坏       61,285.              ,057.58              14,227.   00,249.               ,456.80            ,792.62
账准备            51                                        93        42
的应收
账款
 其
中：
账龄组                            171,147                                              174,333            980,766
合                              ,057.58                                              ,456.80            ,792.62
合计        34,019.    100.00%                        79,386.   49,589.   100.00%                        04,318.
                               ,632.88                                              ,271.28
按单项计提坏账准备类别名称：
                                                                                                       单位：元
                          期初余额                                            期末余额
     名称
                    账面余额          坏账准备             账面余额           坏账准备              计提比例           计提理由
A 公司                                                                                    100.00%   无法收回
B 公司                                                                                    100.00%   无法收回
C 公司            9,391,000.00    9,391,000.00      9,391,000.00   9,391,000.00           100.00%   无法收回
D 公司            9,005,148.41    9,005,148.41      9,005,148.41   9,005,148.41           100.00%   无法收回
E 公司            2,157,364.68    2,157,364.68      2,400,020.51   2,400,020.51           100.00%   无法收回
F 公司            1,145,086.00    1,145,086.00      1,145,086.00   1,145,086.00           100.00%   无法收回
G 公司            1,133,000.00    1,133,000.00      1,133,000.00   1,133,000.00           100.00%   无法收回
合计
按组合计提坏账准备类别名称：
                                                                                                       单位：元
                                                                 期末余额
          名称
                                    账面余额                         坏账准备                         计提比例
合计                                  1,464,761,285.51               171,147,057.58
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                       单位：元
                                                         本期变动金额
     类别             期初余额                                                                           期末余额
                                    计提            收回或转回             核销                其他
应收账款坏账          291,545,271.                                                                      289,354,632.
                                 -490,368.88                     1,700,269.52
准备                        28                                                                                88
合计                         -490,368.88                   1,700,269.52
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                          单位：元
                  项目                                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                                             1,700,269.52
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                          单位：元
                                                                   占应收账款和合         应收账款坏账准
            应收账款期末余            合同资产期末余        应收账款和合同
  单位名称                                                             同资产期末余额         备和合同资产减
               额                  额            资产期末余额
                                                                   合计数的比例          值准备期末余额
A 公司          578,134,744.85                      578,134,744.85          34.93%   11,802,225.12
B 公司          171,968,482.45                      171,968,482.45          10.39%    7,062,630.30
C 公司           64,116,000.00                       64,116,000.00           3.87%   64,116,000.00
D 公司           53,334,246.82                       53,334,246.82           3.22%    1,308,664.84
E 公司           49,009,680.03                       49,009,680.03           2.96%    1,044,229.16
合计            916,563,154.15                      916,563,154.15          55.37%   85,333,749.42
（1） 应收款项融资分类列示
                                                                                          单位：元
         项目                                期末余额                                期初余额
应收票据                                              59,852,982.24                    167,080,244.66
合计                                                59,852,982.24                    167,080,244.66
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
                                                                                          单位：元
         项目                              期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                            60,299,756.01
合计                                                60,299,756.01
                                                                                          单位：元
         项目                                期末余额                                期初余额
其他应收款                                             45,205,473.27                    46,596,297.16
合计                                                45,205,473.27                    46,596,297.16
（1） 其他应收款
                                                                                    单位：元
         款项性质                             期末账面余额                         期初账面余额
单位往来                                              247,892,328.23             253,629,669.90
保证金、押金及备用金                                         42,157,581.76              40,013,962.41
其他                                                 17,791,463.46              17,495,995.78
合计                                                307,841,373.45             311,139,628.09
                                                                                    单位：元
           账龄                             期末账面余额                         期初账面余额
合计                                                307,841,373.45             311,139,628.09
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                    单位：元
                                            本期变动金额
 类别        期初余额                                                                期末余额
                              计提          收回或转回         转销或核销          其他
坏账准备     264,543,330.93   -1,740,589.55                  166,841.20          262,635,900.18
合计       264,543,330.93   -1,740,589.55                  166,841.20          262,635,900.18
                                                                                    单位：元
                   项目                                                 核销金额
实际核销的其他应收款                                                                        166,841.20
                                                                                    单位：元
                                                           占其他应收款期末           坏账准备期末余
 单位名称       款项的性质          期末余额                  账龄
                                                           余额合计数的比例              额
A 公司        单位往来         202,377,181.84   1 年以内；5 年以上                65.74%   200,642,133.15
B 公司        单位往来          23,175,000.00   2-3 年                       7.53%    23,175,000.00
C 公司        单位往来           4,559,600.00   5 年以上                       1.48%     4,559,600.00
D 公司        单位往来           3,280,492.85   2-3 年；5 年以上                 1.07%     3,280,492.85
E 公司        单位往来           2,251,886.69   1 年以内                       0.73%        45,037.73
合计                       235,644,161.38                              76.55%   231,702,263.73
（1） 预付款项按账龄列示
                                                                                    单位：元
                            期末余额                                     期初余额
     账龄
                   金额                      比例               金额                  比例
合计                  333,252,208.69                        257,119,622.99
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
  单位名称                      期末余额                          占预付账款期末余额合计数的比例（%）
     A 公司                                 33,505,734.50                                  10.05
     B 公司                                 22,043,351.84                                   6.61
     C 公司                                 16,725,945.60                                   5.02
     D 公司                                 12,654,600.00                                   3.80
     E 公司                                 10,183,231.37                                   3.06
       合计
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
                                                                                             单位：元
                          期末余额                                           期初余额
     项目                  存货跌价准备                                         存货跌价准备
           账面余额          或合同履约成          账面价值             账面余额          或合同履约成            账面价值
                         本减值准备                                          本减值准备
原材料
在产品
库存商品
周转材料      1,269,359.56                  1,269,359.56     7,305,542.71                    7,305,542.71
合计
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
                                                                                             单位：元
                                本期增加金额                             本期减少金额
     项目    期初余额                                                                           期末余额
                            计提             其他            转回或转销             其他
原材料
在产品
库存商品                     3,911,167.31                      407,464.88
合计
                                                                                             单位：元
          项目                             期末余额                                 期初余额
一年内到期的长期应收款                                         4,691,771.00                         4,622,259.86
合计                                                  4,691,771.00                         4,622,259.86
                                                                                             单位：元
          项目                             期末余额                                 期初余额
待抵扣进项税                                            349,204,688.65                       244,956,643.89
其他税费重分类                                            10,092,284.24                         6,541,289.01
合计                                                359,296,972.89                       251,497,932.90
                                                                                             单位：元
                                                                                        指定为以
                                                                                        公允价值
                       本期计入    本期计入     本期末累         本期末累
                                                                 本期确认                   计量且其
                       其他综合    其他综合     计计入其         计计入其
项目名称     期初余额                                                    的股利收     期末余额          变动计入
                       收益的利    收益的损     他综合收         他综合收
                                                                  入                     其他综合
                        得        失      益的利得         益的损失
                                                                                        收益的原
                                                                                          因
天津农村
商业银行     347,150,0                                                        347,150,0
股份有限         00.00                                                            00.00
公司
青软创新
科技集团     30,000,00                                                        30,000,00
股份有限          0.00                                                             0.00
公司
青岛万方
循环科技
有限公司
青岛科捷
机器人有
限公司
华商汇通
融资租赁
有限公司
七台河市
飞嘉废旧
轮胎综合
利用有限
公司
怡维怡橡
胶研究院          0.00                                                             0.00
有限公司
合计                                                   1,144,504
                                                           .39
（1） 长期应收款情况
                                                                                         单位：元
                        期末余额                                 期初余额
  项目                                                                                  折现率区间
           账面余额         坏账准备     账面价值              账面余额      坏账准备       账面价值
融资租赁款                                                                                 3.00%
                 .09                    .09           .92                      .92
   其中：
未实现融资                                                                                 3.00%
收益
减：一年内              -                      -             -                        -
到期的长期     4,691,771.             4,691,771.    4,622,259.               4,622,259.
应收款               00                     00            86                       86
合计
                 .09                    .09           .06                      .06
                                                                         单位：元
                                       本期增减变动
     期初                        权益                 宣告             期末
             减值                                                           减值
被投   余额                        法下      其他         发放             余额
             准备                              其他        计提                 准备
资单   （账           追加   减少      确认      综合         现金             （账
             期初                              权益        减值   其他            期末
位    面价           投资   投资      的投      收益         股利             面价
             余额                              变动        准备                 余额
     值）                        资损      调整         或利             值）
                                益                 润
一、合营企业
二、联营企业
青岛
青维
科技
     ,907.                     512.0                             ,395.
发展
有限
公司
青岛
华商
汇通
控股
       .40                      1.15                               .25
有限
公司
四川
凯力
                           -       -
威科   53,50                                                       21,87
技股   9,152                                                       9,406
份有     .89                                                         .74
                         .76      39
限公
司
青岛
纵联
工业                             3,933
     ,784.                                                       ,717.
技术                               .60
有限
公司
                           -       -
小计   98,48                                                       5,857
                         .76      00
                           -       -
合计   98,48                                                       5,857
                         .76      00
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
                                                                         单位：元
           项目                               期末余额                               期初余额
固定资产                                              2,775,103,771.72                  2,813,082,897.18
合计                                                2,775,103,771.72                  2,813,082,897.18
（1） 固定资产情况
                                                                                            单位：元
           房屋及建筑
  项目                    机器设备         电子设备              办公设备      运输设备          其他           合计
             物
一、账面原
值：
余额             919.05       614.22          .24           .56          .76           48       173.31
增加金额               29         4.21           63            62           75                      3.50
       （   3,166,754.   92,756,197   1,837,224.    3,359,530.   1,714,476.                102,834,18
    （
程转入
    （
并增加
减少金额                           .21           08            90           86                       .86
    （
                               .21           08            90           86                       .86
报废
余额             040.53       629.22          .79           .28          .65           48       446.95
二、累计折
旧
余额               5.24         3.65          .82           .00          .55           04       702.30
增加金额              .03          .71           08            86           37                      6.56
       （   40,337,345   87,894,002   3,539,895.    4,740,649.   2,853,853.                139,373,15
减少金额                           .15           13            79           68                       .45
    （
                               .15           13            79           68                       .45
报废
余额               4.57         9.21          .77           .07          .24           55       101.41
三、减值准
备
余额                               83                                                                       83
增加金额
       （
减少金额
    （
报废
余额                               83                                                                       83
四、账面价
值
账面价值            385.96       116.18          .02           .21             .41                        771.72
账面价值            263.81       426.74          .42           .56             .21                        897.18
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                    单位：元
            项目                               账面价值                                未办妥产权证书的原因
益凯 EVE 厂房                                               84,134,606.30    正在办理中
抚顺伊科思厂房                                                 17,783,138.74    正在办理中
敬业机电办公楼                                                 25,675,299.02    正在办理中
敬业机械厂房                                                   7,819,829.93    正在办理中
                                                                                                    单位：元
            项目                               期末余额                                   期初余额
在建工程                                                    108,225,956.32                         54,366,206.80
合计                                                      108,225,956.32                         54,366,206.80
（1） 在建工程情况
                                                                                                    单位：元
                              期末余额                                               期初余额
     项目
               账面余额           减值准备           账面价值               账面余额             减值准备            账面价值
高性能橡胶新
材料循环一体       42,390,858.1                  42,390,858.1        19,247,507.4                     19,247,507.4
化实验装置项                  9                             9                   3                                3
目
软控联合科技       30,533,735.0                  30,533,735.0           82,134.74                        82,134.74
（越南）基建                    8                              8
项目
柬埔寨低碳能
源工厂供热项
目
碳五低碳综合
利用绿色新材          9,078,319.06                  9,078,319.06   3,783,971.65             3,783,971.65
料项目
新建宿舍楼工
程
EMC 合同能源
基建项目
EVE 胶项目一
期
办公系统建设
项目
南园区车间装
修改造
改性异戊橡胶                                                       26,310,971.2             26,310,971.2
生产装置改造                                                                  4                        4
其他              1,453,212.86                  1,453,212.86     828,193.41               828,193.41
合计
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                           单位：元
                                                                                 其
                                                         工程
                                 本期                                         利息   中：
                                         本期              累计                           本期
                         本期      转入                                         资本   本期
项目      预算       期初                      其他      期末      投入      工程                   利息     资金
                         增加      固定                                         化累   利息
名称       数       余额                      减少      余额      占预      进度                   资本     来源
                         金额      资产                                         计金   资本
                                         金额              算比                           化率
                                 金额                                         额    化金
                                                          例
                                                                                 额
EVE 胶            2,176                           2,176
        ,000,                                            90.62   99.00
项目               ,788.                           ,788.                                      其他
一期                  99                              99
碳五
低碳
综合
利用                                                       86.23   97.00
绿色                                                           %   %
新材
料项
目
        ,655,
合计               ,760.   ,009.   ,662.           5,108
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 使用权资产情况
                                                                       单位：元
           项目             房屋及建筑物                            合计
一、账面原值
（1）新增及续租                               15,849.78                     15,849.78
二、累计折旧
    （1）计提                            8,579,534.52                  8,579,534.52
    （1）处置
三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 无形资产情况
                                                                       单位：元
   项目           土地使用权   专利权         非专利技术           软件及其他            合计
一、账面原值
金额
      （1）购
置
      （2）内
部研发
    （3）企
业合并增加
金额
      （1）处
置
二、累计摊销
金额
      （1）计
提
金额
      （1）处
置
三、减值准备
金额
      （1）计
提
金额
      （1）处
置
四、账面价值
价值
价值
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 商誉账面原值
                                                                     单位：元
被投资单位名                               本期增加             本期减少
称或形成商誉          期初余额          企业合并形成                              期末余额
  的事项                                  其他方式形成    处置     其他方式减少
                                的
抚顺伊科思新         169,607,663.                                      169,607,663.
材料有限公司                   03                                                03
北京敬业机械         62,895,120.1                                      62,895,120.1
设备有限公司                    9                                                 9
DavianEnterp
risesLLC
青岛科捷自动
化设备有限公         1,178,542.58                                      1,178,542.58
司
青岛睿诚新能
源有限公司
合计
（2） 商誉减值准备
                                                                     单位：元
被投资单位名                               本期增加             本期减少
称或形成商誉          期初余额                                              期末余额
  的事项                           计提               处置
抚顺伊科思新         169,607,663.                                      169,607,663.
材料有限公司                   03                                                03
北京敬业机械         62,895,120.1                                      62,895,120.1
设备有限公司                    9                                                 9
DavianEnterp
risesLLC
青岛科捷自动
化设备有限公         1,178,542.58                                      1,178,542.58
司
青岛睿诚新能
源有限公司
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下：
   ①抚顺伊科思本期期末资产组的认定范围，是其形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉
减值测试时所测试的资产组一致。评估范围包括无形资产、固定资产等。
  ②敬业机械本期期末资产组的认定范围，是其形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减
值测试时所测试的资产组一致。评估范围包括无形资产、固定资产等。
  ③科捷自动化本期期末资产组的认定范围，是其形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉
减值测试时所测试的资产组一致。
  ④DavianEnterprisesLLC 本期期末资产组的认定范围，是其形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以
前年度商誉减值测试时所测试的资产组一致。
  上述 4 个资产组的可回收金额中，抚顺伊科思资产组及敬业机械资产组的可回收金额分别利用了评估报告的评估结
果。
                                                                                            单位：元
     项目      期初余额           本期增加金额                   本期摊销金额            其他减少金额           期末余额
租入固定资产的
装修支出
合计          21,731,511.27          355,339.98        2,734,237.07                     19,352,614.18
（1） 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                            单位：元
                             期末余额                                              期初余额
     项目
              可抵扣暂时性差异                 递延所得税资产               可抵扣暂时性差异                递延所得税资产
资产减值准备            848,095,278.11         129,162,490.76             878,736,486.88    133,591,846.22
内部交易未实现利润          28,312,645.49           4,246,896.82              37,616,794.34      5,642,519.15
可抵扣亏损             110,243,868.26          16,536,580.24             110,243,868.26    16,536,580.24
股权激励费用             85,366,951.81          12,750,109.41              68,125,164.15    10,155,154.54
递延收益               32,725,473.22           6,028,673.46              30,495,884.80     5,706,496.36
预提费用               27,049,028.25           4,057,354.23              28,762,222.38     4,314,333.36
预计负债               26,394,728.10           3,959,209.21              25,313,459.96     3,797,018.99
公允价值变动              4,116,475.75             617,471.36               4,116,475.75       617,471.36
非同一控制下企业合
并资产评估增值
合计              1,163,705,912.06         177,569,004.95        1,184,220,386.92       180,482,924.78
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                            单位：元
                             期末余额                                              期初余额
     项目
              应纳税暂时性差异                 递延所得税负债               应纳税暂时性差异                递延所得税负债
固定资产加速折旧          147,165,793.76          22,551,283.96             147,926,374.35    22,661,403.65
业绩补偿               28,390,100.00           4,258,515.00              28,390,100.00     4,258,515.00
租赁确认                4,901,069.34             741,368.26               4,224,007.99       618,140.81
合计                180,456,963.10          27,551,167.22             180,540,482.34    27,538,059.46
                                                                                          单位：元
                                   期末余额                                    期初余额
      项目
                    账面余额           减值准备   账面价值               账面余额          减值准备        账面价值
工程及设备预付款          67,774,527.55           67,774,527.55    24,289,371.32            24,289,371.32
合计                67,774,527.55           67,774,527.55    24,289,371.32            24,289,371.32
                                                                                          单位：元
                                  期末                                       期初
 项目                                                                                          受限
           账面余额        账面价值        受限类型   受限情况         账面余额        账面价值         受限类型
                                                                                             情况
                                   保证金和
货币资金                               受限存款
             ,451.44     ,451.44                        ,437.08      ,437.08   存款等
                                   等
                                   质押用于
应收票据                               开立银行
                                   承兑汇票
固定资产                                                                           抵押用于借款
无形资产                                                                           抵押用于借款
在建工程
                 .55         .55   借款
合计
             ,047.16     ,047.16                        ,898.96      ,898.96
（1） 短期借款分类
                                                                                          单位：元
             项目                           期末余额                                 期初余额
保证借款                                              63,401,176.19                     18,937,650.68
信用借款                                              482,551,851.06                    255,850,170.13
合计                                                545,953,027.25                    274,787,820.81
                                                                                          单位：元
             种类                           期末余额                                 期初余额
商业承兑汇票                                              7,960,000.00                      8,970,000.00
银行承兑汇票                                        1,927,720,736.80                    1,684,401,897.49
信用证                                                   224,642.15                        224,642.15
合计                                            1,935,905,378.95                    1,693,596,539.64
（1） 应付账款列示
                                                     单位：元
          项目      期末余额                    期初余额
合计                  2,891,858,765.60        2,540,952,763.13
                                                     单位：元
          项目      期末余额                    期初余额
应付股利                       4,841,498.60          2,564,996.64
其他应付款                    169,315,554.48       205,949,097.84
合计                       174,157,053.08       208,514,094.48
（1） 其他应付款
                                                     单位：元
          项目      期末余额                    期初余额
限制性股票回购义务                87,021,404.70        90,521,561.70
预提费用                     53,566,449.34        70,616,307.93
保证金                      11,998,512.64        12,494,809.78
员工往来                      1,850,668.14         1,073,790.33
其他                       14,878,519.66        31,242,628.10
合计                       169,315,554.48       205,949,097.84
                                                     单位：元
          项目      期末余额                    期初余额
合计                  5,999,949,526.40        5,428,373,997.87
（1） 应付职工薪酬列示
                                                     单位：元
      项目        期初余额             本期增加                     本期减少                期末余额
一、短期薪酬          175,993,220.29   454,447,935.33           525,224,138.62      105,217,017.00
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利                               565,163.61               565,163.61
合计              175,993,451.78   485,336,286.73           556,110,311.12      105,219,427.39
（2） 短期薪酬列示
                                                                                      单位：元
      项目        期初余额             本期增加                     本期减少                期末余额
和补贴
    其中：医疗保险
费
       工伤保险
费
       生育保险
费
育经费
合计              175,993,220.29   454,447,935.33           525,224,138.62      105,217,017.00
（3） 设定提存计划列示
                                                                                      单位：元
      项目        期初余额             本期增加                     本期减少                期末余额
合计                      231.49    30,323,187.79            30,321,008.89              2,410.39
                                                                                      单位：元
           项目                    期末余额                                      期初余额
增值税                                       15,951,493.61                           8,411,886.24
消费税                                       67,737,816.17
企业所得税                                     16,467,153.26                       21,640,868.22
个人所得税                                        778,572.59                       13,278,568.43
城市维护建设税                                    3,972,643.60                             784,167.07
土地使用税                                      1,503,503.57                           1,740,890.90
房产税                                        2,452,467.60                           2,363,197.13
教育费附加                                      4,665,732.41                       438,039.09
其他税费                                       1,365,581.60                       986,791.81
合计                                       114,894,964.41                   49,644,408.89
                                                                                单位：元
             项目               期末余额                                 期初余额
一年内到期的长期借款                               337,511,372.86                   166,446,097.50
一年内到期的租赁负债                               14,790,999.05                    11,448,688.49
合计                                       352,302,371.91                   177,894,785.99
                                                                                单位：元
             项目               期末余额                                 期初余额
预收增值税销项税额                                372,019,266.86                   350,456,929.71
已背书或贴现且在资产负债表日尚未
到期的商业汇票
合计                                       476,679,888.97                   518,663,932.46
                                                                                单位：元
             项目               期末余额                                 期初余额
质押借款                                     20,777,000.00                    26,334,365.30
抵押借款                                     806,543,399.13                   827,167,466.67
保证借款                                     304,581,184.99                   266,958,580.27
信用借款                                     213,800,000.00                   216,524,316.97
减：一年内到期的长期借款                         -337,511,372.86                    -166,446,097.50
合计                                  1,008,190,211.26                    1,170,538,631.71
                                                                                单位：元
             项目               期末余额                                 期初余额
租赁负债-租赁付款额合计                              26,907,174.16                    34,757,716.16
减：租赁负债一未确认融资费用                            -3,242,029.58                    -3,519,794.14
减：一年内到期的租赁负债                             -14,790,999.05                   -11,448,688.49
合计                                         8,874,145.53                   19,789,233.53
                                                                                单位：元
        项目         期末余额                        期初余额                     形成原因
产品质量保证              28,168,576.45                 27,087,307.31   见说明
合计                  28,168,576.45                 27,087,307.31
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司按橡胶装备业务收入的 0.7%计提售后服务费。
                                                                                           单位：元
     项目         期初余额               本期增加               本期减少            期末余额             形成原因
政府补助           38,895,884.80     23,009,500.00        1,039,911.58   60,865,473.22
合计             38,895,884.80     23,009,500.00        1,039,911.58   60,865,473.22
其中，涉及政府补助的项目：
                                                              本期减少
     补助项目        年初余额            本期增加          计入营业        冲减成                          期末余额
                                                    计入其他收益                其他减少
                                               外收入         本费用
市博士后创新项目专
项资金
软控诸暨装备产业园
建设进度奖
“沿海经济带”项目
专项资金
制造业新型技术改造
城市试点项目
全价值链产品质量精
益管控软件
产线智能管控系统的
研究
工业互联网创新发展       2,524,714.00                                                            2,524,714.00
轮胎智能成型系统关
键技术研发
高铁减振产品智能制
造新模式应用
露天矿用新型巨型子
午胎成型技术
模块化轮胎柔性成型
装备研发应用
小样本异常数据智能
分析控制
科技型中小企业创新
能力提升
“带土移植”项目专
项资金
轮胎用射频识别
（RFID)电子标签性能      450,000.00                                                              450,000.00
试验方法
面向大规模定制的协         138,000.00                                                              138,000.00
同感知与柔性
合计                 38,895,884.80 23,009,500.00             122,611.58            917,300.00     60,865,473.22
                                                                                                     单位：元
                                                 本次变动增减（ 、-）
                期初余额                        送       公积金                                         期末余额
                                   发行新股                          其他             小计
                                            股        转股
股份总数        1,019,442,223.00   504,508.00                    -300,200.00     204,308.00     1,019,646,531.00
                                                                                                     单位：元
      项目                 期初余额                    本期增加                   本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积                    90,306,315.02          17,550,065.34          1,175,503.63          106,680,876.73
合计                     2,388,593,460.40          21,260,217.17          2,062,075.63        2,407,791,601.94
                                                                                                     单位：元
      项目                 期初余额                    本期增加                   本期减少                   期末余额
库存股                       90,521,561.70                                 3,500,157.00           87,021,404.70
合计                        90,521,561.70                                 3,500,157.00           87,021,404.70
                                                                                                     单位：元
                                                     本期发生额
                                    减：前期         减：前期
 项目        期初余额        本期所得         计入其他         计入其他                                   税后归属        期末余额
                                                            减：所得         税后归属
                       税前发生         综合收益         综合收益                                   于少数股
                                                            税费用          于母公司
                        额           当期转入         当期转入                                     东
                                     损益          留存收益
一、不能
重分类进               -                                                                                        -
损益的其       6,244,504                                                                                6,244,504
他综合收             .39                                                                                      .39
益
  其他
                   -                                                                                        -
权益工具
投资公允
                 .39                                                                                      .39
价值变动
二、将重               -           -                                                 -                          -
分类进损       3,931,925   2,508,680                                         2,424,862                  6,356,787
益的其他             .56         .24                                               .34                        .90
综合收益
  外币              -           -                                               -                           -
财务报表      3,931,925   2,508,680                                       2,424,862                   6,356,787
折算差额            .56         .24                                             .34                         .90
                  -           -                                               -                           -
其他综合                                                                                         -
收益合计                                                                                 83,817.90
                                                                                                   单位：元
     项目                 期初余额               本期增加                      本期减少                   期末余额
安全生产费                    53,236,442.31      15,381,672.28            6,134,296.91           62,483,817.68
合计                       53,236,442.31      15,381,672.28            6,134,296.91           62,483,817.68
                                                                                                   单位：元
     项目                 期初余额               本期增加                      本期减少                   期末余额
法定盈余公积                  322,755,348.43                                                      322,755,348.43
任意盈余公积                   24,959,598.78                                                      24,959,598.78
合计                      347,714,947.21                                                      347,714,947.21
                                                                                                   单位：元
            项目                               本期                                        上期
调整前上期末未分配利润                                     2,229,863,587.59                         1,796,831,244.88
调整后期初未分配利润                                      2,229,863,587.59                         1,796,831,244.88
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积                                                                                    9,407,588.14
  应付普通股股利                                           101,930,023.90                          101,494,286.00
加：指定为以公允价值计量且变动计
入其他综合收益的非交易性权益工具                                                                            37,755,468.52
终止确认处置利得
期末未分配利润                                         2,274,142,200.62                         2,229,863,587.59
                                                                                                   单位：元
                                  本期发生额                                       上期发生额
     项目
                          收入                 成本                       收入                         成本
主营业务                  3,783,060,590.89   2,934,717,378.72       3,134,629,979.98         2,455,361,133.85
其他业务                     97,600,686.51      82,036,206.60            90,422,270.97          43,694,629.89
合计                    3,880,661,277.40   3,016,753,585.32       3,225,052,250.95         2,499,055,763.74
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                  单位：元
              分部 1                分部 2                                       合计
合同分类
       营业收入        营业成本        营业收入   营业成本        营业收入        营业成本   营业收入        营业成本
业务类型
         ,277.40     ,585.32                                           ,277.40     ,585.32
其中：
软件业
制造及安   3,770,666   3,013,803                                         3,770,666   3,013,803
装业       ,592.16     ,504.57                                           ,592.16     ,504.57
按经营地   3,880,661   3,016,753                                         3,880,661   3,016,753
区分类      ,277.40     ,585.32                                           ,277.40     ,585.32
 其中：
**
         ,294.81     ,676.44                                           ,294.81     ,676.44
国外
         ,982.59       08.88                                           ,982.59       08.88
市场或客   3,880,661   3,016,753                                         3,880,661   3,016,753
户类型      ,277.40     ,585.32                                           ,277.40     ,585.32
 其中：
橡胶装备   2,503,705   1,838,919                                         2,503,705   1,838,919
系统       ,252.20     ,016.42                                           ,252.20     ,016.43
橡胶新材   1,351,340   1,163,544                                         1,351,340   1,163,544
料        ,811.30     ,247.21                                           ,811.30     ,247.21
其他
合同类型
 其中：
按商品转
让的时间
分类
 其中：
按合同期
限分类
 其中：
按销售渠
道分类
 其中：
合计
         ,277.40     ,585.32                                           ,277.40     ,585.32
                                                                                  单位：元
         项目                           本期发生额                          上期发生额
消费税                                           78,386,322.01
城市维护建设税               17,548,438.87         2,878,836.49
教育费附加                 12,658,898.10         2,041,409.10
房产税                     5,853,145.27        4,494,278.87
土地使用税                   4,165,443.90        4,128,827.36
印花税                     2,381,275.69        1,939,911.62
其他税费                      204,499.05           61,009.03
合计                    121,198,022.89       15,544,272.47
                                                单位：元
          项目   本期发生额                   上期发生额
工资薪金                  149,592,925.94      166,114,701.48
折旧与摊销                  22,193,293.73       20,729,576.35
中介代理费                   3,682,884.66        5,402,876.78
办公及劳动保护费                6,478,812.86        9,813,616.11
行政费用                    6,509,960.07        5,562,505.87
业务招待费                   4,089,163.34        1,393,014.65
水/电/蒸汽费                 2,772,648.47        2,516,165.39
网络通讯费                   1,135,581.66        1,000,510.59
保险费                     3,677,139.34        3,219,288.67
其他                     27,940,490.95       25,215,219.86
合计                    228,072,901.02      240,967,475.75
                                                单位：元
          项目   本期发生额                   上期发生额
工资及附加                 42,307,878.59        40,839,695.69
交通/差旅/会议费              6,276,224.98         5,205,993.30
业务招待费                  2,736,951.21         3,362,629.63
广告/宣传/中介               3,436,707.95         4,314,661.86
办公及劳保费                   287,460.66           292,484.21
其他                    11,584,661.01        14,092,371.36
合计                    66,629,884.40        68,107,836.05
                                                单位：元
          项目   本期发生额                   上期发生额
工资薪金及劳务费              123,691,990.88      100,098,232.57
物料消耗费                  72,006,672.89       58,185,076.05
折旧及摊销                  13,117,247.22       14,391,096.95
交通/差旅/会议费               3,165,781.40        2,533,896.49
中介代理费                   2,598,467.15        1,663,339.02
其他                      6,794,142.62        3,532,789.87
合计                    221,374,302.16      180,404,430.95
                                                      单位：元
          项目       本期发生额                   上期发生额
利息支出                      33,403,871.36        38,792,082.06
减：利息收入                    17,273,131.60        18,796,191.61
汇兑损益                      11,745,621.03        -2,846,730.62
手续费及其他                     2,246,463.22         3,625,596.84
合计                        30,122,824.01        20,774,756.67
                                                      单位：元
     产生其他收益的来源     本期发生额                   上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助            23,699,625.00        40,282,604.80
债务重组收益                       458,645.01            52,040.29
                                                      单位：元
          项目       本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益            -1,562,807.00         1,762,186.39
处置长期股权投资产生的投资收益             2,300,181.35
债务重组收益                    -1,446,110.67            -236,631.42
理财收益                      14,455,746.79         9,608,510.35
合计                        13,747,010.47        11,134,065.32
                                                      单位：元
          项目       本期发生额                   上期发生额
应收票据坏账损失                    5,350,133.12           -327,946.18
应收账款坏账损失                      490,368.88       17,608,997.00
其他应收款坏账损失                   1,740,589.55        5,604,862.78
合计                          7,581,091.55       22,885,913.60
                                                      单位：元
          项目       本期发生额                   上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
                          -23,653,742.13      -34,181,672.68
值损失
合计                        -23,653,742.13      -34,181,672.68
                                                      单位：元
     资产处置收益的来源                  本期发生额                                   上期发生额
非流动资产处置收益合计                                   -665,649.21                   -1,533,998.40
其中：固定资产处置收益                                   -665,649.21                   -1,533,998.40
                                                                                   单位：元
                                                                       计入当期非经常性损益的金
       项目             本期发生额                     上期发生额
                                                                            额
政府补助                                                        4,333.83
其他                      2,989,650.97                 8,137,477.36             2,989,650.97
合计                      2,989,650.97                 8,141,811.19             2,989,650.97
                                                                                   单位：元
                                                                       计入当期非经常性损益的金
       项目             本期发生额                     上期发生额
                                                                            额
对外捐赠                      400,000.00                    37,222.75                400,000.00
非流动资产毁损报废损失               614,040.09                 1,845,725.18               614,040.09
其中：固定资产报废损失               614,040.09                 1,845,725.18               614,040.09
罚款支出                    8,611,210.25                 4,923,036.63             8,611,210.25
其他                        340,530.42                   530,181.47               340,530.42
合计                      9,965,780.76                 7,336,166.03             9,965,780.76
（1） 所得税费用表
                                                                                   单位：元
            项目                  本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                     32,291,627.16                   20,598,780.52
递延所得税费用                                      3,129,111.17                   -7,193,584.86
合计                                          35,420,738.33                   13,405,195.66
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                   单位：元
                 项目                                             本期发生额
利润总额                                                                        210,700,608.50
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                            31,422,258.40
子公司适用不同税率的影响                                                                -2,496,630.48
调整以前期间所得税的影响                                                                  1,655,554.37
非应税收入的影响                                                                        -229,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                              3,618,814.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                     -4,103,918.42
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣                                                   14,723,038.02
亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                  234,421.05
研究开发费加成扣除的纳税影响                                  -9,403,299.45
所得税费用                                           35,420,738.33
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                      单位：元
        项目          本期发生额                   上期发生额
保证金                        643,270,849.28       612,570,002.54
政府补助                        27,391,791.53         7,720,253.25
存款利息                        17,943,564.54        17,012,307.27
员工还款                         1,261,212.63         2,051,988.45
其他                          11,725,727.29        16,072,867.80
合计                         701,593,145.27       655,427,419.31
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                      单位：元
        项目          本期发生额                   上期发生额
保证金                        932,934,871.57     1,048,203,349.14
销售、管理、研发等费用支出              127,035,768.39       148,100,928.44
其他                          13,914,303.13        26,007,485.96
合计                    1,073,884,943.09        1,222,311,763.54
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                      单位：元
        项目          本期发生额                   上期发生额
融资租赁款                        3,403,495.50
合计                           3,403,495.50
（3） 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                      单位：元
        项目          本期发生额                   上期发生额
租赁款                          6,148,419.73       11,556,922.00
合计                           6,148,419.73       11,556,922.00
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（1） 现金流量表补充资料
                                                        单位：元
          补充资料       本期金额                    上期金额
量：
 净利润                        175,279,870.17       226,237,117.75
 加：资产减值准备                   16,072,650.58        11,295,759.08
   固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
     使用权资产折旧                  7,869,699.42          6,759,713.92
     无形资产摊销                   9,320,218.50       15,726,117.74
     长期待摊费用摊销                 2,734,237.07            377,511.30
    处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号                665,649.21          1,533,998.40
填列）
   固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
   公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
     财务费用（收益以“－”号填
列）
     投资损失（收益以“－”号填
                            -13,747,010.47       -11,134,065.32
列）
   递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
   递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
     存货的减少（增加以“－”号
                      -1,031,096,709.56        -339,946,773.90
填列）
   经营性应收项目的减少（增加
                        -131,866,795.28          -84,424,715.13
以“－”号填列）
   经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
     其他                     17,550,065.34        55,741,278.18
     经营活动产生的现金流量净额          102,021,645.07       257,413,216.57
活动：
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 现金的期末余额               1,436,398,444.26        1,077,259,041.65
 减：现金的期初余额             1,625,373,033.82        1,654,296,535.56
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                 -188,974,589.56         -577,037,493.91
（2） 现金和现金等价物的构成
                                                              单位：元
          项目               期末余额                    期初余额
一、现金                          1,436,398,444.26        1,625,373,033.82
其中：库存现金                               647,791.55            474,783.40
     可随时用于支付的银行存款             1,435,747,754.51        1,624,894,663.10
     可随时用于支付的其他货币资
金
三、期末现金及现金等价物余额                1,436,398,444.26        1,625,373,033.82
（3） 供应商融资安排
①供应商融资安排的条款和条件
    供应商融资安排 1：本公司的子公司通过**工商银行股份有限公司北京地安门支行（以下简称保理银行）提供的
“简单汇平台”供应链金融服务平台，为在“简单汇平台”持有由本公司到期付款的金单（通过“简单汇平台”开具的
债权债务关系凭证）的卖方提供反向保理服务。公司通过“简单汇平台”向保理银行推荐公司已开具的金单及拟在对应
银行办理供应链金融服务的供应商名单。供应商通过“简单汇平台”提交保理业务申请，经简单汇平台形式审核后推至
保理银行，保理银行审核后完成保理融资款发放。公司在金单到期日前，需将金单应付款足额支付至相应的保理回款专
户以结清应付的保理融资款。该融资安排无担保、质押等情况。
    供应商融资安排 2：本公司的子公司通过中企云链股份有限公司提供的“云信”产品办理反向保理业务。由公司在
授信额度内，通过中企云链电子服务平台向公司供应商开立“云信”。供应商收到上述凭证后可选择将持有的数字凭证
进行融资变现或持有至到期兑付或背书转让。公司开立的云信到期后，由本公司的子公司足额向中企云链股份有限公司
指定的账户偿付，该付款义务的履行是无条件且不可撤销的。
②资产负债表中的列报项目和相关信息
         列报项目              期末余额                    上年年末余额
短期借款                              110,286,851.06           47,275,147.12
其中：供应商已收到款项                       109,228,270.75           44,073,563.99
③付款到期日的区间
        时间安排                期末                      上年年末
属于该安排下的负债                  自收到发票后的 15 个月            自收到发票后的 15 个月
不属于该安排下的可比应付账款             自收到发票后的 3 个月              自收到发票后的 3 个月
④不涉及现金收支的当期变动
供应商融资安排的金融负债账面金额中不涉及重大的因企业合并或汇率变动而导致的当期变动，但存在 75,101,828.34
元从应付账款重分类至短期借款的不涉及现金收支的变动。
（1） 外币货币性项目
                                                                          单位：元
              项目        期末外币余额                   折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金                                                                738,422,456.86
其中：美元                       93,904,033.84               7.1586      672,221,449.49
         欧元                  7,083,288.16               8.4024       59,516,620.45
         港币
日元                          16,621,249.00               0.0496          824,315.89
英镑                             173,318.00               9.8300        1,703,715.94
越南盾                      9,157,734,990.00               0.0003        2,530,129.35
匈牙利福林                       77,207,698.00               0.0211        1,626,225.74
应收账款                                                                471,336,376.91
其中：美元                       57,228,913.18               7.1586      409,678,897.89
         欧元                  6,683,726.45               8.4024       56,159,343.10
         港币
英镑                              32,584.00               9.8300          320,300.72
雷亚尔                          3,952,545.95               1.3100        5,177,835.19
短期借款
其中：美元
         欧元                  1,000,000.00               8.4024        8,402,400.00
         港币
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
                   名称                   主要经营地                     记账本位币
软控（美洲）                     美国特拉华州                         美元
WYKO                       英国西米德兰兹郡                       英镑
Davian                     美国田纳西州                         美元
软控欧研                       斯洛伐克杜布尼萨市                      欧元
�控（香港）                     香港湾仔区                          美元
MJ 技研                      日本兵库县                          日元
软控（越南）                     越南西宁省                          越南盾
软控（柬埔寨）                    柬埔寨齐鲁经济特区                      美元
华中能源                       柬埔寨桔井省斯努县                      美元
�控科技（香港）                   香港湾仔区                          美元
软控科技（匈牙利）                  匈牙利布达佩斯                        匈牙利福林
八、研发支出
                                                                          单位：元
            项目                        本期发生额                            上期发生额
工资薪金及劳务费                                    123,691,990.88                   100,098,232.57
物料消耗费                                        72,006,672.89                    58,185,076.05
折旧及摊销                                        13,117,247.22                    14,391,096.95
交通/差旅/会议费                                     3,165,781.40                     2,533,896.49
中介代理费                                         2,598,467.15                     1,663,339.02
其他                                            6,794,142.62                     3,532,789.87
合计                                          221,374,302.16                   180,404,430.95
其中：费用化研发支出                                  221,374,302.16                   180,404,430.95
九、合并范围的变更
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年相比本期新增合并单位 2 家，具体包括�控科技（香港）有限公司、MESNAC Intelligent Technology Hungary
Limited Liability Company，均系本年新投资成立的公司。与上年相比本期减少合并单位 0 家。
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
                                                                                   单位：元
                             主要经                                 持股比例
 子公司名称           注册资本                 注册地        业务性质                            取得方式
                              营地                              直接        间接
软控机电                         青岛    青岛市胶州市        制造业         100.00%             设立
                                                                                 非同一控制
敬业机械         30,000,000.00   北京    北京市西城区        制造业                   100.00%
                                                                                 下企业合并
                                                                                 非同一控制
敬业园           5,000,000.00   天津    天津市静海区        制造业                   100.00%
                                                                                 下企业合并
敬业机电          9,500,000.00   北京    北京市海淀区        制造业                   100.00%   设立
大连软控          5,000,000.00   庄河    庄河市光明山镇       制造业                    51.00%   设立
优享供应链        10,000,000.00   青岛    青岛市胶州市        批发零售                  100.00%   设立
软控（越南）       21,722,940.00   越南    越南西宁省         制造业                   100.00%   设立
软控（柬埔寨）      28,756,400.00   柬埔寨   柬埔寨齐鲁经济特区     制造业                   100.00%   设立
计量检测          3,000,000.00   青岛    青岛市胶州市        制造业          70.00%             设立
海威物联         10,000,000.00   青岛    青岛市高新区        制造业          70.00%             设立
海科科技         30,000,000.00   青岛    青岛市高新区        制造业         100.00%             设立
联合科技        210,000,000.00   潍坊    潍坊市诸城市        制造业         100.00%             设立
                                                                                              非同一控制
科捷自动化          10,000,000.00     青岛       青岛市市北区               制造业       100.00%
                                                                                              下企业合并
艾优信             5,000,000.00     青岛       青岛市胶州市               制造业                  100.00%   设立
华控能源           10,000,000.00     青岛       青岛市市北区               制造业        51.00%              设立
朗控清洁              200,000.00     青岛       青岛市崂山区               制造业                  100.00%   设立
                                                                                              非同一控制
青岛睿诚                100,000.00   青岛       青岛市市北区               制造业                  100.00%
                                                                                              下企业合并
优尼斯通           10,000,000.00     青岛       青岛市市北区               制造业                  100.00%   设立
智控零碳            3,000,000.00     青岛       青岛市市北区               制造业                  100.00%   设立
菏泽智控            5,000,000.00     菏泽       菏泽市东明县               制造业                  100.00%   设立
华控赛联            5,800,000.00     青岛       青岛市市北区               制造业                  100.00%   设立
华中能源           30,744,140.00     柬埔寨      柬埔寨桔井省斯努县            制造业                   70.00%   设立
德州智控           13,000,000.00     德州       德州市平原县               制造业                  100.00%   设立
华控时代           10,000,000.00     成都       成都市龙泉驿区              制造业                   75.00%   设立
                                                                                              非同一控制
抚顺伊科思          200,000,000.00    抚顺       抚顺市东洲区               制造业       100.00%
                                                                                              下企业合并
伊科思贸易            1,000,000.00    抚顺       抚顺市东洲区               制造业                  100.00%   设立
盘锦伊科思          420,000,000.00    盘锦       盘锦市辽东湾新区             制造业       100.00%              设立
益凯新材料          276,200,000.00    青岛       青岛市黄岛区               制造业        64.52%              设立
软控诸暨            98,022,494.00    绍兴       绍兴市诸暨市               制造业       100.00%              设立
软控科技            50,000,000.00    绍兴       绍兴市诸暨市               制造业        60.00%              设立
                                 斯洛伐
软控欧研                101,429.00   克杜布      斯洛伐克杜布尼萨市            制造业       100.00%              设立
                                 尼萨市
                                 美国特
软控（美洲）                  63.59             美国特拉华州               制造业       100.00%              设立
                                 拉华州
                                 英国西
WYKO           40,061,636.41     米德兰      英国西米德兰兹郡             制造业                  100.00%   设立
                                 兹郡
                                 美国田                                                          非同一控制
Davian                  63.59             美国田纳西州               制造业                  100.00%
                                 纳西州                                                          下企业合并
青岛云纵            2,000,000.00     青岛       青岛市市北区               制造业                  100.00%   设立
浙江叁晟           50,000,000.00     绍兴       绍兴市诸暨市               服务业                  100.00%   设立
�控（香港）         35,534,000.00     香港       香港湾仔区                制造业       100.00%              设立
MJ 技研             392,616.80     日本       日本兵库县                制造业                  100.00%   设立
�控科技（香
港）
软控科技（匈牙
利）
（2） 重要的非全资子公司
                                                                                               单位：元
                                          本期归属于少数股东            本期向少数股东宣告             期末少数股东权益余
       子公司名称         少数股东持股比例
                                             的损益                 分派的股利                   额
华控能源                             49.00%        10,870,982.84         1,470,000.00         90,269,288.15
益凯新材料                            35.48%         7,568,565.91                             145,608,569.70
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                               单位：元
子公                       期末余额                                             期初余额
司名       流动    非流      资产        流动       非流    负债      流动      非流      资产          流动    非流       负债
称        资产    动资      合计        负债       动负    合计      资产      动资      合计          负债    动负       合计
                 产                           债                            产                            债
华控
能源
益凯     636,6                        723,6   776,1                590,5                        832,3   709,5
                ,201,    ,853,                         ,764,             ,845,      ,399,                      ,832,
新材     51,56                        24,47   39,94                54,70                        17,06   14,94
料       3.01                         2.30    4.94                 3.19                         4.43    4.94
                                                                                                              单位：元
                             本期发生额                                                    上期发生额
子公司名
  称                                   综合收益          经营活动                                      综合收益         经营活动
          营业收入           净利润                                       营业收入           净利润
                                       总额           现金流量                                       总额          现金流量
华控能源                                                                                                       2,226,682
                                                                                                                 .66
益凯新材      564,951,0     21,331,92     21,331,92     49,467,88      597,156,9     37,000,43    37,000,43    237,154,8
料             30.01          1.96          1.96          2.62          38.68          5.94         5.94        49.30
（1） 重要的合营企业或联营企业
                                                                               持股比例                    对合营企业或
合营企业或联                                                                                                 联营企业投资
               主要经营地                注册地             业务性质
 营企业名称                                                                   直接                  间接        的会计处理方
                                                                                                         法
青岛华商汇通
               青岛                青岛市市北区           投资                       30.00%                      权益法
控股有限公司
（2） 重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                              单位：元
                                             期末余额/本期发生额                                期初余额/上期发生额
                                            青岛华商汇通控股有限公司                             青岛华商汇通控股有限公司
流动资产                                                           12,720,131.93                          12,841,135.77
非流动资产                                                         189,712,663.28                          189,712,663.28
资产合计                                                          202,432,795.21                          202,553,799.05
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                                    202,432,795.21                          202,553,799.05
按持股比例计算的净资产份额                                                  60,729,838.56                          60,766,139.72
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                   65,478,337.25       65,514,638.40
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润                                -121,003.84           -47,241.77
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                             -121,003.84           -47,241.77
本年度收到的来自联营企业的股利
十一、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
                                                           单位：元
         会计科目           本期发生额                    上期发生额
其他收益                             23,699,625.00       40,282,604.80
十二、与金融工具相关的风险
  本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为**这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
  本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于**风险
变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的**影响金额将产生重大作用，因此下述
内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求**金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基
于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计
相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市
场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。
  （1）信用风险
  信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
  本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
  本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
  对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方
获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。
本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
  本公司所承受的**信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供**其他可能令本公
司承受信用风险的担保。
  （2）流动风险
  流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
  管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降
低现金流量波动的影响。
  本公司通过经营业务产生的资金来筹措营运资金。
  本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同
时维持**的资本结构以**资本成本。
  为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减
低债务。
十三、公允价值的披露
                                                                         单位：元
                                    期末公允价值
    项目      **层次公允价值计   第二层次公允价值计           第三层次公允价值计
                                                                   合计
                量           量                   量
一、持续的公允价值
               --             --                 --                 --
计量
（一）交易性金融资
产
（4）银行理财产品                1,400,001,001.00                      1,400,001,001.00
（三）其他权益工具
投资
（六）应收款项融资                                      59,852,982.24     59,852,982.24
持续以公允价值计量
的资产总额
二、非持续的公允价
               --             --                 --                 --
值计量
    持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不存在活跃市场交易
的其他权益工具投资，公司对其他权益工具投资的投资单位既不控制、共同控制，也不具有重大影响，系非上市或挂牌
流通的企业股权，因用以确定公允价值的近期信息不足，因此本公司均采用成本计量。
十四、关联方及关联交易
本企业的母公司情况的说明
      控股股东名称                对本公司持股比例%       对本公司表决权比例%           与本公司关系
         袁仲雪                      14.25          14.25         控股股东、实际控制人
    公司控股股东袁仲雪先生及其控股的青岛瑞元鼎辉控股有限公司共持有公司股份 150,725,486 股，占公司股份总数
的 14.78%。
以质押，质押开始日 2024 年 6 月 20 日，质押到期日 2027 年 6 月 2 日，质权人青岛农村商业银行股份有限公司李沧支行，
质押股份累计数量为 115,000,000 股，占其所持股份比例为 79.14%，占公司总股本比例为 11.28%。
本企业**控制方是袁仲雪。
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注十、2、在合营企业或联营企业中的权益。
                  其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
青岛国橡宜稳橡胶科技有限公司                               实际控制人控制的法人组织
青岛国橡航泰科技有限公司                                 实际控制人控制的法人组织
怡维怡橡胶研究院有限公司                                 实际控制人控制的法人组织
赛轮集团股份有限公司                                   实际控制人控制的法人组织
赛轮（沈阳）轮胎有限公司                                 实际控制人控制的法人组织
赛轮（东营）轮胎股份有限公司                               实际控制人控制的法人组织
诸城涌安橡胶科技有限公司                                 实际控制人控制的法人组织
沈阳亨通能源有限公司                                   实际控制人控制的法人组织
青岛普元栋盛商业发展有限公司                               实际控制人控制的法人组织
赛轮轮胎销售有限公司                                   实际控制人控制的法人组织
赛轮集团（香港）有限公司                                 实际控制人控制的法人组织
赛轮（越南）有限公司                                   实际控制人控制的法人组织
ACTR COMPANY LIMITED                         实际控制人控制的法人组织
CART TIRE CO., LTD.                          实际控制人控制的法人组织
赛轮（青岛）特种轮胎有限公司                               实际控制人控制的法人组织
赛轮制造（印尼）有限公司                                 实际控制人控制的法人组织
SL&TD Tire Manufacturing S.A.P.I. de C.V.    实际控制人控制的法人组织
赛轮**贸易（新加坡）有限公司                              实际控制人控制的法人组织
青岛赛轮鑫顺科技有限公司                                     实际控制人控制的法人组织
青岛青维科技发展有限公司                                     联营企业
四川凯力威科技股份有限公司                                    联营企业
青岛纵联工业技术有限公司                                     联营企业
青岛华商汇通控股有限公司                                     联营企业
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                        单位：元
                                                                获批的交    是否超过
           关联方                    关联交易内容        本期发生额                              上期发生额
                                                                易额度     交易额度
青岛纵联工业技术有限公司                   材料费              5,579,494.46                        6,915,033.15
                               租赁费、水电费、材
青岛普元栋盛商业发展有限公司                                  5,273,779.57                          114,407.03
                               料费
                               产品、材料费、委托
赛轮集团股份有限公司                                      3,320,718.47                        3,714,211.28
                               加工
赛轮（东营）轮胎股份有限公司                 产品、材料费                5,196.32                         662,733.05
怡维怡橡胶研究院有限公司                   服务费                   3,735.85
青岛赛轮鑫顺科技有限公司                   车辆费                   1,575.22
赛轮轮胎销售有限公司                     车辆费                   1,465.49
赛轮集团（香港）有限公司                   材料费                                                  4,599,138.81
诸城涌安橡胶科技有限公司                   材料费                                                     17,020.32
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                        单位：元
                 关联方                          关联交易内容              本期发生额           上期发生额
赛轮（东营）轮胎股份有限公司                             产品、材料、服务费             190,314,603.14   224,787,987.06
赛轮（越南）有限公司                                 产品、服务费                 29,101,609.08    90,483,397.06
赛轮（沈阳）轮胎有限公司                               产品、材料、服务费              28,457,200.73    60,271,118.94
                                           产品、材料、水电费、服
赛轮集团股份有限公司                                                        96,473,732.59   951,909,591.63
                                           务费
CART TIRE CO.,LTD                          产品、服务费                437,336,025.73   192,555,026.78
ACTR COMPANY LIMITED                       产品、材料、服务费               1,148,485.09     1,751,103.98
诸城涌安橡胶科技有限公司                               产品、材料、服务费              38,962,861.06    55,981,184.23
四川凯力威科技股份有限公司                              产品、材料                   1,941,893.81       317,300.88
沈阳亨通能源有限公司                                 产品、材料                      70,353.98        20,299.56
赛轮轮胎销售有限公司                                 产品                    349,041,062.27       481,761.42
青岛国橡宜稳橡胶科技有限公司                             产品、服务费                 18,623,717.05
SL&TD Tire Manufacturing S.A.P.I.de C.V.   产品                     16,930,075.37
赛轮集团（香港）有限公司                               产品                      1,348,222.00
赛轮**贸易（新加坡）有限公司                            产品                      6,605,620.00
（1） 应收项目
                                                                                        单位：元
                                              期末余额                           期初余额
   项目名称               关联方
                                       账面余额          坏账准备           账面余额            坏账准备
              CART TIRE CO.,
应收账款                           277,353,976.44         5,565,075.78      23,044,324.25          460,886.49
              LTD.
              赛轮集团股份有
应收账款                            87,803,285.21         1,756,065.70     157,321,059.94        3,146,421.21
              限公司
              赛轮轮胎销售有
应收账款                            80,750,388.81         1,615,007.78      19,155,306.53          383,106.13
              限公司
              赛轮（东营）轮
应收账款                            78,021,390.12         1,560,427.80      82,704,627.26        1,654,092.55
              胎股份有限公司
              赛轮（越南）有
应收账款                            25,354,524.57           540,141.75      25,720,076.55          612,997.62
              限公司
              赛轮（沈阳）轮
应收账款                            14,123,372.15           450,030.16      11,754,905.19          978,618.11
              胎有限公司
              赛轮**贸易
应收账款          （新加坡）有限            6,605,620.00           132,112.40
              公司
              诸城涌安橡胶科
应收账款                             6,180,134.00           143,402.68       4,199,078.00          83,981.56
              技有限公司
              四川凯力威科技
应收账款                             2,861,768.97           79,298.25          888,128.97          35,565.74
              股份有限公司
              青岛国橡宜稳橡
应收账款                             2,445,990.43           48,919.81
              胶科技有限公司
              赛轮集团（香
应收账款                             1,348,222.00           26,964.44
              港）有限公司
              ACTR COMPANY
应收账款                               571,881.55           11,437.63        1,539,157.16          30,783.14
              LIMITED
              赛轮（青岛）特
应收账款                                 14,000.00            1,400.00          14,000.00              700.00
              种轮胎有限公司
              沈阳亨通能源有
应收账款                                 7,950.00               159.00              1,815.00           36.30
              限公司
              怡维怡橡胶研究
应收账款                                 4,300.00             2,150.00              4,300.00           430.00
              院有限公司
              青岛纵联工业技
应收账款                                      0.64                0.32                200.64             4.32
              术有限公司
              青岛国橡航泰科
预付款项                             3,657,500.00
              技有限公司
              赛轮集团股份有
预付款项                             1,326,445.92                                       0.01
              限公司
              赛轮（东营）轮
预付款项                                 4,515.96
              胎股份有限公司
              青岛纵联工业技
预付款项                                                                        12,659.44
              术有限公司
（2） 应付项目
                                                                                                 单位：元
       项目名称                    关联方                      期末账面余额                         期初账面余额
应付账款                  青岛纵联工业技术有限公司                            8,416,015.14                   6,367,154.77
应付账款                  赛轮集团股份有限公司                                609,284.47                   1,039,974.39
                      赛轮（东营）轮胎股份有限
应付账款                                                                 5,660.00
                      公司
应付账款                  怡维怡橡胶研究院有限公司                                                              27,787.61
其他应付款                 赛轮集团股份有限公司                                155,003.11                   1,157,203.11
其他应付款                 怡维怡橡胶研究院有限公司                                5,152.73                       5,152.73
                      SL &TD Tire
预收款项                  Manufacturing S.A.P.I.                237,803,817.07                 134,681,494.63
                      de C.V.
预收款项               赛轮（越南）有限公司                     174,175,798.03         153,839,863.60
预收款项               赛轮制造（印尼）有限公司                   140,975,233.22          88,106,340.00
预收款项               赛轮轮胎销售有限公司                      26,289,338.48          34,448,086.86
预收款项               诸城涌安橡胶科技有限公司                    21,908,509.38          20,795,670.09
预收款项               赛轮集团股份有限公司                       9,805,425.94             110,386.73
                   青岛国橡宜稳橡胶科技有限
预收款项                                                7,513,827.23         10,769,869.27
                   公司
预收款项               CART TIRE CO., LTD.              4,785,455.25           9,813,125.85
预收款项               ACTR COMPANY LIMITED             4,676,999.72           2,348,234.63
                   赛轮（东营）轮胎股份有限
预收款项                                                4,001,470.18           1,245,010.00
                   公司
预收款项               赛轮（沈阳）轮胎有限公司                        342,205.00
                   四川凯力威科技股份有限公
预收款项                                                                          68,000.00
                   司
预收款项               沈阳亨通能源有限公司                                                 20,000.00
十五、股份支付
?适用 □不适用
                                                                               单位：元
授予对象        本期授予                本期行权                本期解锁                本期失效
 类别       数量      金额        数量          金额        数量         金额     数量          金额
关键员工                        504,508                                 300,200
                                            .83                                     .00
 合计                         504,508                                 300,200
                                            .83                                     .00
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明
   注：
   （1）2021 年期
           项目                                          相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额（元）
公司本期行权的各项权益工具总额（元）
公司本期失效的各项权益工具总额（元）
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
                              授予价格为 2.55 元/股；员工持股计划的有效期自限制性股票授予登记
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
                              完成之日起至激励对象获授的限制性股票**解除限售或回购注销之日
同剩余期限
                              止，最长锁定期为 36 个月
  ①公司于 2021 年 10 月 14 日召开 2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司 2021 年限制性
股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉
的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。2021 年 10
月 22 日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的
议案》，确定对官炳政、杨慧丽、张��等 20 名参加对象授予 1,960 万股限制性股票，本次实际 20 名参加对象认购
  ②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币 A 股普通股股票，分三期解锁，解锁时点分别为自公司
公告**一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满 12 个月、24 个月、36 个月，最长锁定期为 36 个月，每期
解锁的标的股票比例分别为 40%、30%、30%，各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
  ③2021 年 11 月 17 日，公司完成了 2021 年限制性股票激励计划限制性股票的授予登记工作，向 20 名激励对象授予
工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的 10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司
股本总额的 1%。
  ④本激励计划在 2021 年-2023 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对
象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下：
            解锁期                              业绩考核目标
**个解锁期                    以 2020 年的净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 30%
第二个解锁期                    以 2020 年的净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 50%
第三个解锁期                    以 2020 年的净利润为基数，2023 年净利润增长率不低于 80%
  注：上述“营业收入”和“净利润”以经审计的金额为准，“营业收入”指公司合并财务报表营业总收入，“净利润”指公司
合并财务报表归属于上市股东的净利润，且剔除因本公司实施股权激励和员工持股计划所确认的股份支付费用对公司损
益的影响数。
   （2）2022 年期-股票期权
            项目                                相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额（元）
公司本期行权的各项权益工具总额（元）                                             4,214,659.83
公司本期失效的各项权益工具总额（元）
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
     围和合同剩余期限
                          股票期权行权价格为 6.17 元/股；股票期权激励计划的有效期为自股票
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
                          期权授权之日起至激励对象获授的股票期权**行权或注销完毕之日
       同剩余期限
                          止，最长不超过 48 个月。
  ①公司于 2022 年 8 月 22 日召开 2022 年**次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司 2022 年股票期
权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励
计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划
相关的议案。2022 年 8 月 22 日召开第八届董事会第三次会议、第八届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对
象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定向符合激励计划的激励对象授予总计 3,980.00 万份权益。其中，确定对官
炳政、张��、杨慧丽等 251 名激励对象授予 2388 万份股票期权，期权行权价格为 6.17 元/股。
  ②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币 A 股普通股股票，分三期解锁，解锁时点分别为自公司
公告**一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满 12 个月、24 个月、36 个月，最长锁定期为 36 个月，每期
解锁的标的股票比例分别为 40%、30%、30%，各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
  ③2022 年 9 月 30 日，公司完成了 2022 年股票期权的授予登记工作，向 251 名激励对象授予 2,388 万份股票期权行
权价格为 6.17 元/股。公司**有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的 10%，单个员工所获
股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的 1%。
  ④本激励计划在 2022 年-2024 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对
象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下：
             解锁期                  业绩考核目标
**个解锁期                    以 2021 年的净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 25.00%
第二个解锁期                    以 2021 年的净利润为基数，2023 年净利润增长率不低于 75.00%
第三个解锁期                    以 2021 年的净利润为基数，2024 年净利润增长率不低于 125.00%
   注：上述“净利润”指经审计的归属于母公司的净利润。
   ⑤公司于 2023 年 4 月 10 日召开第八届董事会第六次会议与第八届监事会第七次会议，并于 2023 年 5 月 8 日召开
期权与限制性股票激励计划的相关规定，因 3 名激励对象离职，公司同意对其已获授但尚未行权的股票期权合计
   ⑥2023 年 12 月 13 日, 公司召开第八届董事会第十五次会议与第八届监事会第十六次会议，并于 2023 年 12 月 29
日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，确定对
周发兵、刘海花 2 人已获授但尚未行权的 226,800.00 份股票期权予以注销。
   ⑦2024 年 7 月 11 日，公司召开第八届董事会第十九次会议与第八届监事会第十九次会议，并于 2024 年 7 月 29 日
召开 2024 年**次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。确定对
刘洋、乔宽、谭科科 3 人已获授但尚未行权的 69,300 份股票期权予以注销。
   ⑧2024 年 12 月 10 日，公司召开第八届董事会第二十四次会议与第八届监事会第二十四次会议，并于 2024 年 12
月 27 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。
确定对刘培顺、朱明煊、高健 3 人已获授但尚未行权的 112,800 份股票期权予以注销。
    （3）2022 年期-限制性股票
             项目                               相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额（元）
公司本期行权的各项权益工具总额（元）
公司本期失效的各项权益工具总额（元）                                                 386,772.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
     围和合同剩余期限
                           授予价格为 3.86 元/股；限制性股票激励计划的有效期为自限制性股票
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
                           授予之日起至激励对象获授的限制性股票**解除限售或回购注销完毕
       同剩余期限
                           之日止，最长不超过 48 个月。
   ①公司于 2022 年 8 月 22 日召开 2022 年**次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司 2022 年股票期
权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励
计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划
相关的议案。2022 年 8 月 22 日召开第八届董事会第三次会议、第八届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对
象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定向符合激励计划的激励对象授予总计 3,980.00 万份权益。其中，确定对官
炳政、张��、杨慧丽等 245 名参加对象授予 1,592 万股限制性股票，本次实际 245 名参加对象认购 15,920,000 股限制性
股票，股票面值 1 元，认购价格为 3.86 元/股。
   ②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币 A 股普通股股票，分三期解锁，解锁时点分别为自公司
公告**一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满 12 个月、24 个月、36 个月，最长锁定期为 36 个月，每期
解锁的标的股票比例分别为 40%、30%、30%，各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
   ③2022 年 10 月 13 日，公司完成了 2022 年限制性股票激励计划限制性股票的授予登记工作，向 245 名激励对象授
予 1,592.00 万份限制性股票，授予价格为 3.86 元/股，授予的限制性股票于 2022 年 10 月 13 日上市。公司**有效的
员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的 10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公
司股本总额的 1%。
   ④本激励计划在 2022 年-2024 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对
象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下：
               解锁期                业绩考核目标
**个解锁期                    以 2021 年的净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 25.00%
第二个解锁期                    以 2021 年的净利润为基数，2023 年净利润增长率不低于 75.00%
第三个解锁期                    以 2021 年的净利润为基数，2024 年净利润增长率不低于 125.00%
   注：上述“净利润”指经审计的归属于母公司的净利润。
   ⑤公司于 2023 年 4 月 10 日召开第八届董事会第六次会议与第八届监事会第七次会议，并于 2023 年 5 月 8 日召开
期权与限制性股票激励计划的相关规定，因 1 名激励对象离职，公司同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计
   ⑥2023 年 12 月 13 日, 公司召开第八届董事会第十五次会议与第八届监事会第十六次会议，并于 2023 年 12 月 29
日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，确定对
周发兵、刘海花 2 人所持已获授但尚未解锁的 151,200 股限制性股票进行回购注销。
   ⑦2024 年 7 月 11 日，公司召开第八届董事会第十九次会议与第八届监事会第十九次会议，并于 2024 年 7 月 29 日
召开 2024 年**次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。确定对
刘洋、乔宽、谭科科 3 人所持已获授但尚未解锁的 26,700 股限制性股票进行回购注销。
   ⑧2024 年 12 月 10 日，公司召开第八届董事会第二十四次会议与第八届监事会第二十四次会议，并于 2024 年 12
月 27 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。
确定对刘培顺、朱明煊、高健 3 人已获授但尚未解锁的 100,200 股限制性股票进行回购注销。
    （4）2023 年期
            项目                              相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额（元）
公司本期行权的各项权益工具总额（元）
公司本期失效的各项权益工具总额（元）                                         772,000.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
     围和合同剩余期限
                           授予价格为 4.00 元/股；限制性股票激励计划的有效期为自限制性股
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
                           票授予之日起至激励对象获授的限制性股票**解除限售或回购注销
       同剩余期限
                           完毕之日止，最长不超过 48 个月。
   ①公司于 2023 年 8 月 15 日召开 2023 年**次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司 2023 年限制性
股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉
的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。2023 年 8 月
案》，确定向符合激励计划的激励对象授予总计 3,750.00 万份权益。其中，确定对官炳政、张��、杨慧丽等 51 名参加
对象授予 3,750 万股限制性股票，本次实际 51 名参加对象认购 37,500,000 股限制性股票，股票面值 1 元，认购价格为
   ②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币 A 股普通股股票，分两期解锁，解锁时点分别为自公司
公告**一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满 12 个月、24 个月，最长锁定期为 24 个月，每期解锁的标
的股票比例分别为 50%、50%，各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
   ③2023 年 8 月 28 日，公司完成了 2023 年限制性股票激励计划限制性股票的授予登记工作，向 51 名激励对象授予
持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的 10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股
本总额的 1%。
   ④本激励计划在 2023 年-2024 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对
象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下：
            解锁期                             业绩考核目标
                          以 2022 年归属于上市公司股东的净利润为基数，2023 年归属于上市公司股东
**个解锁期
                          的净利润增长率不低于 30.00%。
                          以 2022 年归属于上市公司股东的净利润为基数，2024 年归属于上市公司股东
第二个解锁期
                          的净利润增长率不低于 60.00%。
    注：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润，并剔除**在有效期内激励计划股份支付费用影响
的数值作为计算依据。
    ⑤2024 年 12 月 10 日，公司召开第八届董事会第二十四次会议与第八届监事会第二十四次会议，并于 2024 年 12
月 27 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。
确定对李双玉 1 人已获授但尚未解锁的 200,000 股限制性股票进行回购注销。
?适用 □不适用
                                                                 单位：元
                           以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型，扣除激励对象在未来
授予日权益工具公允价值的确定方法           解除限售期取得理性预期收益所需要支付的成本后作为限制性股票的公允
                           价值
                           公司根据在职激励对象对应的权益工具、对未来年度公司业绩的预测及对
可行权权益工具数量的确定依据
                           个人绩效考核情况进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因          无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计
金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                         17,550,065.34
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2025 年 6 月 30 日，本公司本期无需要披露的重要承诺事项。
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
无
十八、其他重要事项
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的
组成部分：
    ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    ②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    ③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    本公司以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分。
（2） 报告分部的财务信息
                                                                                       单位：元
      项目          软件业             制造及安装业                  分部间抵销                    合计
营业收入             109,994,685.24   3,880,661,277.40            109,994,685.24   3,880,661,277.40
营业成本               2,950,080.75   3,123,798,189.81            109,994,685.24   3,016,753,585.32
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
                                                                                       单位：元
            账龄                    期末账面余额                                  期初账面余额
合计                                           888,557,781.60                      876,798,739.67
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                       单位：元
                               期末余额                                                  期初余额
               账面余额                坏账准备                             账面余额                    坏账准备
 类别                                                   账面价                                                     账面价
                                          计提比          值                                          计提比          值
           金额         比例        金额                                 金额       比例           金额
                                           例                                                       例
按单项
计提坏
账准备                    1.19%              100.00%                            1.20%                100.00%
的应收
账款
 其
中：
按组合
计提坏
账准备                  98.81%                 5.51%                           98.80%                    5.59%
          ,367.19               342.25                ,024.94   ,325.26                  617.25               ,708.01
的应收
账款
 其
中：
其中：
账龄组                    6.26%               86.95%                            6.59%                 83.87%
合
合并范
围内公                  92.55%                                                 92.21%
          ,363.00                                     ,363.00   ,455.65                                       ,455.65
司
合计                   100.00%                6.63%                          100.00%                    6.73%
          ,781.60               756.66                ,024.94   ,739.67                  031.66               ,708.01
按单项计提坏账准备类别名称：
                                                                                                              单位：元
                           期初余额                                               期末余额
     名称
                    账面余额          坏账准备               账面余额            坏账准备               计提比例              计提理由
A 公司            9,005,148.41    9,005,148.41        9,005,148.41    9,005,148.41            100.00%    无法收回
B 公司            1,145,086.00    1,145,086.00        1,145,086.00    1,145,086.00            100.00%    无法收回
合计
按组合计提坏账准备类别名称：
                                                                                                              单位：元
                                                                   期末余额
          名称
                                     账面余额                          坏账准备                           计提比例
合计                                       55,600,004.19                  48,344,342.25
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                          单位：元
                                                  本期变动金额
     类别        期初余额                                                                    期末余额
                                  计提          收回或转回             核销         其他
坏账准备                             -77,275.00
合计                               -77,275.00
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                          单位：元
                                                                       占应收账款和合      应收账款坏账准
               应收账款期末余             合同资产期末余        应收账款和合同
  单位名称                                                                 同资产期末余额      备和合同资产减
                  额                   额            资产期末余额
                                                                       合计数的比例       值准备期末余额
A 公司            514,970,965.85                        514,970,965.85       57.96%
B 公司            233,000,000.00                        233,000,000.00       26.22%
C 公司             71,290,000.00                         71,290,000.00        8.02%
D 公司             15,577,970.23                         15,577,970.23        1.75%   15,577,970.23
E 公司              9,005,148.41                          9,005,148.41        1.01%    9,005,148.41
合计              843,844,084.49                        843,844,084.49       94.96%   24,583,118.64
                                                                                          单位：元
           项目                                  期末余额                           期初余额
其他应收款                                                 322,986,691.05                406,316,988.47
合计                                                    322,986,691.05                406,316,988.47
（1） 其他应收款
                                                                                          单位：元
          款项性质                                期末账面余额                        期初账面余额
其他应收款                                                 322,986,691.05                406,316,988.47
合计                                                    322,986,691.05                406,316,988.47
                                                                                          单位：元
           账龄                                 期末账面余额                        期初账面余额
合计                                                   533,918,992.62                 617,138,277.84
本期计提坏账准备情况：
                                                                                          单位：元
                                                 本期变动金额
     类别         期初余额                                                                    期末余额
                                  计提          收回或转回         转销或核销          其他
坏账准备                             111,012.20
合计                               111,012.20
坏账准备计提情况
                              **阶段             第二阶段                   第三阶段
        坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                               合计
                           用损失      （未发生信用减值）   （已发生信用减值）
年初余额                          4,191,301.53                            206,629,987.84 210,821,289.37
年初其他应收款账面余额
在本期：
――转入第二阶段
――转入第三阶段
――转回第二阶段
――转回**阶段
本期计提                            111,012.20                                               111,012.20
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
                                                                                             单位：元
                                                                     占其他应收款期
                                                                                       坏账准备期末余
  单位名称            款项的性质          期末余额                    账龄          末余额合计数的
                                                                                          额
                                                                       比例
A 公司           单位往来            220,593,741.45   1 年以内                         41.32%
B 公司           单位往来            200,606,723.99   5 年以上                         37.57%   200,606,723.99
C 公司           单位往来             70,269,374.58   1 年以内                         13.16%
D 公司           单位往来            30,000,000.00                                   5.62%
E 公司           单位往来              4,559,600.00   5 年以上                          0.85%     4,559,600.00
合计                             526,029,440.02                                 98.52%   205,166,323.99
                                                                                             单位：元
                             期末余额                                             期初余额
     项目
               账面余额          减值准备          账面价值               账面余额            减值准备          账面价值
对子公司投资
对联营、合营       75,380,732.7                 75,380,732.7    75,417,545.9                   75,417,545.9
企业投资                    6                            6               7                              7
合计
（1） 对子公司投资
                                                                                             单位：元
          期初余额                                  本期增减变动                           期末余额
被投资单                  减值准备                                                                  减值准备
          （账面价                                           计提减值                    （账面价
  位                   期初余额    追加投资         减少投资                          其他                 期末余额
           值）                                             准备                      值）
软控机电
            ,097.45                 .28                                           ,734.73
计量检测                          24,720.00
                .00                                                                   .00
海威物联                          65,920.02
                .35                                                                   .37
海科科技                          80,809.98
联合科技
科捷自动      71,919,80                                                             71,960,52
化              4.79                                                                  7.81
华控能源
                .67                                                                   .67
抚顺伊科      349,407,5           164,800.0                                         349,572,3
思             33.35                   2                                             33.37
益凯新材      427,648,6           792,688.0                                         428,441,3
料             52.02                   2                                             40.04
软控欧研
软控（美      76,277,96                                                             76,277,96
洲）             5.00                                                    5.00
优享供应      943,974.8                                               1,014,838
链                 5                                                     .87
软控科技
盘锦伊科      420,000,0                                               420,000,0
思             00.00                                                   00.00
软控诸暨
合计
            ,516.30               0.42                              ,566.72
（2） 对联营、合营企业投资
                                                                                 单位：元
                                          本期增减变动
       期初                         权益                 宣告                  期末
               减值                                                                  减值
       余额                         法下      其他         发放                  余额
投资             准备                               其他         计提                      准备
       （账             追加    减少    确认      综合         现金                  （账
单位             期初                               权益         减值    其他                期末
       面价             投资    投资    的投      收益         股利                  面价
               余额                               变动         准备                      余额
       值）                         资损      调整         或利                  值）
                                   益                 润
一、合营企业
二、联营企业
青岛
青维
科技
       ,907.                      512.0                                  ,395.
发展
有限
公司
青岛
华商
汇通
控股
         .40                       1.15                                    .25
有限
公司
小计     7,545                      36,81                                  0,732
         .97                       3.21                                    .76
合计     7,545                      36,81                                  0,732
         .97                       3.21                                    .76
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
                                                                                 单位：元
                             本期发生额                              上期发生额
     项目
                       收入                 成本              收入                  成本
主营业务          109,994,685.24     2,950,080.75           106,466,325.75        4,578,389.88
其他业务             7,508,141.31    5,807,921.01             3,658,475.84        1,872,610.98
合计            117,502,826.55     8,758,001.76           110,124,801.59        6,451,000.86
                                                                                  单位：元
         项目                     本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                             -36,813.21                           -14,555.39
理财收益                                     7,288,055.54                         4,848,585.69
债务重组损益                                                                          -82,000.00
子公司宣告分红取得的投资收益                           1,530,000.00                         1,530,000.00
合计                                       8,781,242.33                         6,282,030.30
二十、补充资料
?适用 □不适用
                                                                                  单位：元
         项目                      金额                                      说明
非流动性资产处置损益                               1,020,492.05
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合**政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
                                                          本期变动主要是由于理财收益增多所
委托他人投资或管理资产的损益                          14,455,746.79
                                                          致。
单独进行减值测试的应收款项减值准                                          主要系报告期内收回前期单项计提应
备转回                                                       收款项所致。
债务重组损益                                    -987,465.66
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                        -6,308,089.70
支出
减：所得税影响额                                 5,441,442.71
  少数股东权益影响额（税后）                          3,639,158.52
合计                                      15,679,248.00                    --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
     报告期利润       加权平均净资产收益率                                  每股收益
                                 基本每股收益（元/股）      稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照**会计准则与按**会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按**会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
                                                    软控股份有限公司
                                                        董事会
日