民生证券股份有限公司
关于天力锂能集团股份有限公司
关联方非经营性资金占用事项的专项现场检查报告
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为天力锂能集
团股份有限公司（以下简称“天力锂能”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号――上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号――创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范
性文件的规定和要求，对天力锂能关联方非经营性资金占用事项进行专项现场检查，具
体情况如下：
一、 本次现场检查基本情况
天力锂能2024年以来因资金往来形成共9,700万元资金占用，具体如下：
公司向阿坝州高远锂电材料有限公司（以下简称阿坝州高远）预付锂辉石采购款累
计5,800万元。阿坝州高远将1,000万元转给王瑞庆股权质押的质权人，将2,600万元转给
新乡市新阳光电池材料有限公司（以下简称新阳光电池，王瑞庆直系亲属控制的公司），
造成关联方资金占用3,600万元；
山鑫阔贸易有限公司（以下简称平顶山鑫阔）签订《产品购销合同》，购买电池级碳酸
锂530吨，合同总价4,028万元，当日支付4,000万元预付款。平顶山鑫阔于2025年3月28日
分别退还3,100万元、900万元。循环科技支付给平顶山鑫阔的预付款4,000万元实质上构
成关联方资金占用；
新天力）向河南天铖数字贸易有限公司（以下简称河南天铖）支付2,100万元，新天力于
构成关联方资金占用。
保荐机构获悉天力锂能发生关联方非经营性资金占用事项后，于2025年5月11日至
本次现场检查所采取的检查方法和措施、获取的现场检查资料和证据如下：
后续归还、整改的事项等；
单、归还的银行回单等；
体单位进行核查；
二、本次现场检查事项的具体情况及整改措施
（一）具体情况
序号 合同情况 预付款情况 执行情况
日预付 1200 万元
每吨，合同总额 1500 万元 万元、700 万元，未实际供货
预付 1000 万元 额退还预付款，未实际供货
每吨，合同总额 1100 万元
每吨，合同总额 4545.75 万元 存款总计支付 退还 2600 万元，未实际供货
计支付预付款5,800万元，实际构成资金占用3,600万元，具体情况如下：
单位：万元
转账单位
单位 转账单位 1 日期 1 金额 1 转账单位 2 日期 2 金额 2 日期 3 金额 3 备注
阿克陶昆瑞 1,150 7 月 30 1,000
日
阿克陶昆瑞 200
阿坝 8月2日
州高 2024 年
远 阿克陶昆瑞 2,000 2,000 8月5 2,000
日
阿克陶昆瑞 250 600 8月7 600
日
司（以下简称阿克陶昆瑞）支付1,150万元、200万元、2,000万元和250万元，阿克陶昆
瑞随后分别于2024年7月30日、8月5日和8月6日向江阴市融汇农村小额**有限公司、
河南百里挑一人力资源管理有限公司、河南百里挑一人力资源管理有限公司（以下简
称河南百里挑一）转账1,000万元、2,000万元和600万元。其中江阴市融汇农村小额贷
款有限公司为控股股东实际控制人王瑞庆股权质押的质权人。河南百里挑一随后于
实际控制人王瑞庆直系亲属控制的公司。阿坝州高远已于2024年9月29日和12月31日分
别退还资金1,000万元、2,600万元。
公司全资子公司循环科技与平顶山鑫阔签署了产品购销合同，循环科技向平顶山
鑫阔采购530吨电池级碳酸锂，金额为4028万元。2025年1月7日，循环科技向鑫阔贸易
支付预付款4,000万元，随后平顶山鑫阔向河南天铖转账4,000万元。2025年1月10日，
河南天铖向新阳光电池转账4,000万元，实际造成关联方资金占用4,000万元，新阳光电
池已于2025年3月27日、28日及31日分别归还河南天铖3,100万元、895万元、5万元，河
南天铖于2025年3月27日、28日向平顶山鑫阔退款3,100万元、900万元，平顶山鑫阔亦
于2025年3月27日、28日向循环科技退款3,100万元、900万元。
天铖将2,100万元归还至公司子公司新天力账户，实际造成关联方资金占用2,100万元。
对于构成非经营性资金占用情况，公司管理层经过充分讨论，将对王瑞庆在上述
占用期间收取**的资金占用费（占用费利率参照公司银行**利率执行），王瑞庆
已出具了《承诺函》，承诺于2025年6月15日前向公司支付64.54万元资金占用费，以维
护上市公司和全体股东的利益。
（二）整改措施
公司高度关注上述关联方非经营性资金占用事项，针对该事项积极进行整改，主
要采取了以下整改措施：
管理层、财务人员予以通报批评及岗位调整。对总部财务部未能识别资金用途风险的
审批人员进行绩效扣分并纳入年度考评。控股股东王瑞庆已被要求作出书面承诺，明
确不再发生资金占用行为，并配合公司审计与整改。
回本次资金占用事项的利息。
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号――创业板上市公司规
范运作》《公司章程》等有关法律法规和规范性文件的要求，进一步优化和落实公司
治理工作，充分发挥公司董事会尤其是独立董事、董事会审计委员会的职能和监事会
的监督职能；加强内部审计部门对公司经营和内部控制关键环节的监察审计职能。
计人员对相关法律法规和规范性文件的学习，强化规范运作意识和工作能力，杜绝此
类事件再次发生。
三、下一步工作计划
保荐机构将对上述资金占用事项保持关注，并提请公司及其董事、监事和**管
理人员落实以下事项：
市场高质量发展的若干意见》、《关于严格执行退市制度的意见》、《上市公司信息
披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号――创业板上市公司规范运作》《公司章程》等有关法律法规和规范
性文件以及公司内控制度的培训和学习，充分落实上市公司规范运作规则和治理制
度，特别是关于关联交易、信息披露、控股股东行为规范等方面的内容，进一步提高
规范运作意识。
强内部审计部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度
和广度，加强关联方识别和关联交易相关的合规意识，督促公司严格履行相关审批程
序。
内部审计人员、财务人员的合规及风险意识，强化关键岗位的风险控制职责和相关人
员对风险事项的警惕性和预见性。强调各部门、各子公司应密切关注、跟踪日常事务
中与上市公司信息披露、关联交易有关的事项，优化公司内部沟通机制，及时反馈公
司重要信息和风险事项，保证公司持续、稳定、健康的发展。
四、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及交易所规定应当向**证监
会和交易所报告的事项
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引**3号――保荐业务》规定，上市
公司控股股东、实际控制人或者其他关联方非经营性占用上市公司资金的，保荐人和
保荐代表人在知悉或者应当知悉之日起十五日内或者深圳证券交易所规定的期限内就
相关事项进行专项现场检查。保荐人应当在现场检查结束后的十个交易日内完成现场
检查报告，并报送深圳证券交易所备案。
五、上市公司及其他中介机构的配合情况
在保荐机构本次专项现场检查的过程中，公司按照保荐机构的要求积极组织相关
部门和人员配合保荐机构的现场检查工作。
六、本次现场检查的结论
通过对公司本次专项现场检查，保荐机构认为：
截至本报告出具日，上述占用资金已如期归还，非经营性资金占用情形已**，
避免了公司及中小股东利益受到实际损害的严重后果。保荐人对公司提出整改**关
注事项，提请公司加强对公司治理、关联交易及规范运作等方面的合规意识，杜绝出
现**形式的关联方非经营性资金占用的情形。
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于天力锂能集团股份有限公司关联方非经
营性资金占用事项的专项现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
李 凯 马 腾
民生证券股份有限公司
年 月 日
