新疆众和股份有限公司
关于对特变电工集团财务有限公司的风险持续评估报告
新疆众和股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 5 号――交易与关联交易》的要求，通过查验特变电工集团财
务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证件资
料，取得并审阅了财务公司的定期财务报表、审计报告及风险指标等必要信息，
对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是 2018 年 8 月经原**银行保险监督管理委员会（银保监复
2018148 号）批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构（金融许可证机
构编码为 L0265H365230001），于 2018 年 11 月 29 日成立（统一社会信用代码
为 91652301MA785MP462）。注册资本为 200,000 万元，公司控股股东持有财务
公司 74%的股权。
注册地址：新疆昌吉州昌吉市北京南路 189 号特变电工总部研发大楼四层
企业类型：其他有限责任公司
法定代表人：白云罡
主要经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位**；办理成员单位票据
贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托**、债券承销、非融
资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务。从事同业拆借；办理成员单位
票据承兑；**金融监督管理总局批准的其他业务。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司已按照《中华人民共和国公**》《特变电工集团财务有限公司章
程》的规定设立了股东会、董事会、监事会、经理层的治理结构，构建了由董事
会、监事会、经理层、专业委员会及职能部门构成的内控组织架构，建立了分工
合理、责任明确、报告关系清晰的风险防控体系，为风险管理的有效性提供必要
的前提条件。
财务公司董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会、信息科技管理委员
会和关联交易委员会，为董事会提供专业化决策分析建议；经理层下设信贷审查
委员会。财务公司内设综合管理部、财务部、产业金融部、结算业务部、信息技
术部、风险管理部、审计稽核部等职能部门。财务公司组织架构如下图：
风险管理委员会
股东会
监事会 审计稽核委员会
董事会
信息科技管理委员会
经理层 关联交易委员会
信贷审查委员会
综 产 结 信 风 审
合 业 算 息 险 计
管 财 金 业 技 管 稽
理 务 融 务 术 理 核
部 部 部 部 部 部 部
（二）风险识别与评估
财务公司建立了以“三道防线”为核心的内控责任体系，信息科技管理委员
会与相关职能部门为风险管理的**道防线，董事会、关联交易委员会、风险管
理委员会与风险管理部为风险管理的第二道防线，审计稽核委员会与审计稽核部
为风险管理的第三道防线，设立了完善的控制架构；建立了相应的授权、检查和
问责机制，确保各层级能够在授权范围内履行职责；并制定各层级之间的控制程
序，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制
约的风险控制机制，保证了财务公司各项业务有序开展。
（三）控制活动
在结算及资金管理方面，财务公司根据各监管法规，建立了完善的结算管理
与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行
角色、主要业务活动、主要业务规则，已形成完善的结算业务内控体系，有效控
制了业务风险。
财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统支持客户对业
务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在财务公司开设结算账户，通
过登入司库资金结算系统，网上提交指令或书面提交指令实现资金结算；资金结
算系统支持网上对账功能，实现财务公司客户账与客户银行账目的及时核对。
经**排查，财务公司 2024 年未发生因备款不足或核心系统故障等原因导
致付款失败的情况。财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成
员单位办理存款业务，相关政策严格按照**金融监督管理总局和**人民银行
相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
在信贷业务管理方面，财务公司建立了完善的信贷业务管理制度，规范了各
类业务操作流程，已形成完善的信贷业务内控体系。根据**规模、种类、期限、
担保条件等确定审查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查审批**。财务
公司对每项**、贴现、承兑等信贷业务均制定了详细的管理办法及操作流程，
创新业务坚持“制度先行，后开展业务”的管理原则。
财务公司坚持严格的授信审批，控制客户的信用风险，动态评价客户的信用
状况，及时控制用信额度。财务公司严格执行贷前调查、贷时审查、贷后检查的
机制，规范化开展信贷业务。2024 年财务公司规范了授信额度测算方法，进一步
提升了授信管理的规范化和标准化；梳理细化授信审查要点，加强业务审查的规
范性；在贷后管理方面，加强对集团发展状况、成员单位资产质量、财务状况的
日常监测，确保资产质量。
财务公司建立了完善的内部稽核监督体系，董事会负责建立健全有效的内部
监督体系，并对其适当性和有效性负责。董事会下设审计稽核委员会，审计稽核
委员会根据授权对稽核工作进行组织、指导和监督。董事会和经理层为审计稽核
部独立、客观开展稽核工作提供必要保障。财务公司每年定期开展内部控制自我
评价工作，聚焦公司内控制度设计有效性和执行有效性、内控覆盖领域和流程的
**性和充分性开展审计评价。
财务公司根据《商业银行内部控制指引》要求，不断建立完善操作风险管理
制度体系、相关运行控制措施和控制程序，并通过加强落实审批、授权、岗位分
离、检查监督等措施，实现对各项业务和管理活动的有效控制。
财务公司建立了功能**的信息管理系统，并同步建立了完善的信息系统管
理制度，围绕自动化作业、数字化运营、智能化监控目标，逐年强化系统功能建
设，稳步开展应用系统更新迭代，机房网络实行内外网物理隔离，采用**先进
技术及安全设备以保障网络安全。持续开展信息科技风险评估及外审工作，健全
体系管理，提升信息系统安全可靠运行能力，应急事件响应能力。
据进行备份及恢复测试，使用专业设备防护业务系统，按监管要求定期进行网络
安全自查以及网络安全培训，保障了财务公司各类业务和信息数据的安全。报告
期内未发现重大案件风险隐患。
财务公司治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执行，各项业务均能严
格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构的
要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2024 年 12 月 31 日，财务公司资产总额 146.79 亿元，负债总额 118.48
亿元，所有者权益总额 28.31 亿元；2024 年度实现营业总收入 2.21 亿元，利润
总额 2.20 亿元，净利润 1.65 亿元。（以上数据未经审计）
（二）管理情况
财务公司坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公**》《中华
人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则
和**有关金融法规、条例以及《特变电工集团财务有限公司章程》规范经营行
为，加强内部管理。
担保垫款、计算机信息系统严重故障、被抢劫或**、董事或**管理人员涉及
严重违纪、刑事案件等重大事项，未发生可能影响正常经营的重大机构变动、股
权交易或经营风险等事项，也未受到过**金融监督管理总局等监管部门行政处
罚和责令整顿。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，截至 2024 年 12 月
围内，不存在重大风险。
四、本公司存贷业务情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司在财务公司的存款余额为 14,939.08 万元人民
币，**余额为 15,000.00 万元人民币。公司与财务公司的各项业务均按照双方
签订的《金融服务框架协议》执行，存**关联交易价格公允，均符合公司经营
发展需要。公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金
头寸不足而延迟付款的情况。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：
财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了较为完整
合理的内部控制制度，可较好地控制风险。公司将督促财务公司严格按照《企业
集团财务公司管理办法》规定经营。
根据对财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评估，未
发现财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在
重大缺陷；财务公司的运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，资产质量良好，
资本充足率较高。本公司与财务公司之间发生的关联存、**等金融业务目前风
险可控。
新疆众和股份有限公司
