银川新华百货商业集团股份有限公司
银川新华百货商业集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司2024年度财务
报告审计机构、内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有
企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对信永中和2024年审计过程
中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，近一年信永中和资质等方面合规有
效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：
一、资质条件
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 号）
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
**合伙人：谭小青先生
截止 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。
信永中和上市公司年报审计项目涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软
件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公
司同行业上市公司审计客户家数为 10 家。
二、执业记录
小组成员 注册会计师 开始从事上市 开始在本所 开始为本公
执业时间 公司审计时间 执业时间 司提供审计
服务时间
- 负责合伙人 梁建勋 2002 年 2000 年 2009 年 2021 年
- 独立复核合伙人 路清 1995 年 2001 年 2009 年 2024 年
- 负责经理 钟涛 2019 年 2011 年 2011 年 2021 年
（1）项目合伙人梁建勋，近三年签署了新华百货、青龙管业、宁科生物3
家上市公司的审计报告，未在其他单位兼职。
（2）签字注册会计师钟涛，近三年签署了新华百货、宁科生物 2 家上市公
司的审计报告，未在其他单位兼职。
（3）独立复核人路清，近三年签署或复核了豪迈科技、鲁信创投、利群股
份、山东威达、安达维尔、新华百货、引力传媒等10家上市公司的审计报告，未
在其他单位兼职。
量控制复核人不存在违反《**注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（上述人员过去三年没有不良记录。）
信永中和会计师事务所截止2024年12月31日的近三年因执业行为受到刑事
处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次和纪律处分0次。
施17次、自律监管措施10次和纪律处分1次。
三、履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《**注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2024 年度报告工作安排，信永中和对公司 2024 年度财务报告及2024
年 12 月 31日财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及
其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
问题、双方责任、审计范围、舞弊风险的测试和评价方法、审计风险分析及应对、
年度审计**、关键审计事项、与财务报表相关的内部控制等相关事项与审计委
员会及公司独立董事进行了沟通，针对公司的服务需求及被审计单位的实际情
况，制定**、合理、可操作性强的审计工作方案。负责公司审计工作的注册会
计师及项目经理与审计委员会及公司独立董事进行初审后沟通，对2024年度审计
基本情况、审定后基本数据、关键审计事项、执行审计程序情况及结果、总体审
计结论等相关事项进行了沟通。信永中和制定了详细的审计计划与时间安排，并
且能够根据计划安排按时实施各项工作，充分满足了上市公司报告披露时间要
求。
四、人力及其他资源配备
信永中和配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审
计经验，并拥有**注册会计师专业资质。
五、风险承担能力水平
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和
职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关
民事诉讼中承担民事责任的情况。
银川新华百货商业集团股份有限公司
董 事 会
