关于新天地药业股份有限公司
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于新天地药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际
使用情况鉴证报告
新天地药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用 1-9
情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
**北京 朝阳区建**外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 86 10 8566 5588
传真 86 10 8566 5120
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关于新天地药业股份有限公司
鉴证报告
致同专字（2025）第 410A000910 号
新天地药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的新天地药业股份有限公司（以下简称新天地药
业公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称
“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号――上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创
业板上市公司规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是新天地药业公司董
事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新天地药业公司董事
会编制的 2024 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《**注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号―历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合新天地
药业公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，新天地药业公司董事会编制的 2024 年度专项报告符
合《上市公司监管指引第 2 号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板
上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了新天地药业公司 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供新天地药业公司披露年度报告时使用，不得用作**其
他用途。
致同会计师事务所 **注册会计师
（特殊普通合伙）
**注册会计师
**・北京 二�二五年三月八日
新天地药业股份有限公司
专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运
作》有关规定，现将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金情况
经**证券监督管理委员会《关于同意河南新天地药业股份有限公司**公开发行
股票注册的批复》（证监许可20221911 号）核准，新天地药业股份有限公司（以下简
称“公司”）公开发行每股面值人民币 1.00 元的 A 股股票 33,360,000.00 股，每股发行价
格人民币 27.00 元，募集资金总额为人民币 900,720,000.00 元，扣除与募集资金相关的发
行费用总计人民币 85,154,160.95 元(不含增值税)，募集资金净额为人民币 815,565,839.05
元。本次公开发行新增注册资本实收情况已经由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合
伙)审验，出具毕马威华振验字第 2201583 号验资报告。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司募集资金余额为人民币 359,968,066.04 元，具体情
况如下表：
单位：人民币元
项目 金额
加：收到的募集资金
减：应支付的其他发行费用
加：暂时补充流动资金归还
减：暂时补充流动资金
减：报告期募集资金累计使用金额 173,902,850.07
其中：年产 120 吨原料药建设项目 56,224,058.59
研发**建设项目 32,687,170.78
超募资金**补流 69,000,000.00
智能化特色原料药项目 15,991,620.70
加：2024 利息收入扣除手续费净额 751,434.18
加：赎回闲置资金购买理财产品及其收益 8,990,308.41
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《中华人民共和国公**》、《中华人民共和国证券法》、《监管规则适用指
引――发行类第 7 号》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号――创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第
司章程》等有关规定，公司制定了《募集资金管理制度》。本公司根据《募集资金管理
制度》的规定，对募集资金采用募集资金专项账户存储制度，并严格履行使用审批手续，
以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金三方监管协议情况
公司与**光大银行股份有限公司郑州分行、**建设银行股份有限公**葛支
行、上海浦东发展银行股份有限公司许昌分行、招商银行股份有限公司许昌分行、中信
银行股份有限公司郑州分行、**银行股份有限公**葛支行（以下共同简称为“开户
行”）及保荐机构华泰证券分别签订了《募集资金三方监管协议》。
注销前账
募集资金
户名 开户银行 银行账号 户余额
用途
(元)
新 天 地 上海浦东发展银行股份 补充流动
药 业 股 有限公司许昌分行 资金
份 有 限 **建设银行股份有限公
公司 **葛支行
原**建设银行股份有限公**葛支行募集资金专户中剩余 1,566.92 元为超募资金
利息，已转入同为超募资金专户的中信银行股份有限公司郑州金水路支行账户中，原募
集资金专户不再使用，余额为零并由公司注销。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已办理完成上述募集资金专项账户的注销手续。募
集资金专户注销完成后，公司与相关开户银行、保荐机构签订的监管协议相应终止。
（三）募集资金专户存储情况
单位：人民币元
开户银行 账户 余额 存储方式
招商银行股份有限公
司许昌分行
**银行股份有限公
**葛支行
**光大银行股份有
限公司许昌长葛支行
中信银行郑州金水路
支行
合计 107,968,066.04
元，明细如下：
产品预期年化
签约银行 产品类型 金额（万元） 起止日
收益率
招商银行股份有 保本浮动收
限公司许昌分行 益型
招商银行股份有 保本浮动收
限公司许昌分行 益型
招商银行股份有 保本浮动收
限公司许昌分行 益型
招商银行股份有 保本浮动收
限公司许昌分行 益型
**光大银行股
保本浮动收
份有限公司许昌 4,000.00 2024/12/31 至 2025/3/31 1.3%/2.4%/2.5%
益型
长葛支行
**银行股份有 保本**收
限公**葛支行 益型
**银行股份有 保本**收
限公**葛支行 益型
中信银行郑州金 保本浮动收
水路支行 益型
合 计 25,200.00
三、2024 年募集资金的实际使用情况
（一）公司募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2024 年募集资金投资项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”
（见附表）。除此之外，公司未将募集资金用于其他用途。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发**建设项目不产生直接的财务收益，该项目实施可有效提高研发效率，为新
技术、新产品的研发提供强**的条件，从而增强公司持续盈利能力，故该项目无法单
独核算效益。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（四）募集资金投资项目置换情况
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的
议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 16,178,143.70 元及已
支付发行费用的自筹资金 11,367,043.12 元。截至 2022 年 11 月 11 日止以自筹资金预先投
入募集资金投资项目及支付发行费用的情况经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合
伙）鉴证并由其出具了《关于河南新天地药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目及支付发行费用情况报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第 2201663 号）。
票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承
兑汇票等票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司将募集资金人民币 21,386,253.73 元置换已用银行承兑
支付的补流资金、将募集资金人民币 72,160,882.32 元置换已用银行承兑支付的募投项目
资金。综上所述，公司将募集资金人民币 93,547,136.05 元置换已用银行承兑支付的补充
流动资金和募投项目资金。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（六）用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用**额
不超过人民币 7 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司将按照规定严格控制风
险，拟使用暂时闲置募集资金用于购买投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本承
诺的商业银行保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期
存款、大额存单等），且产品期限最长不超过 12 个月。公司计划使用**额不超过人
民币 7 亿元（含 7 亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以
**使用，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用**额不超过人民币 5.3 亿元的
暂时闲置募集资金进行现金管理。公司将按照规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集
资金用于购买投资安全性高、流动性好的商业银行投资产品（包括但不限于结构性存款、
协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），产品期限最长不超过 12 个月。在上
述额度内，资金可以**使用，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募
集资金项目建设、不影响公司正常经营及确保资金安全的情况下，使用**额不超过人
民币 3.7 亿元（含 3.7 亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金
可以**使用，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司将按照规定严
格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金用于购买投资安全性高、流动性好的商业银行投
资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、大额存单等），产品期限最长不超过
行为。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额 35,996.81 万元，其中进行
现金管理购买的银行结构性存款理财产品未到期余额 25,200.00 万元，其余 10,796.81 万
元存放募集资金专用账户中。
（七）节余募集资金使用情况
（八）超募资金使用情况
募资金投资建设智能化特色原料药配套产业链项目的议案》，同意公司使用 10,000.00
万元超募资金建设“智能化特色原料药配套产业链项目”。截止 2024 年 12 月 31 日，
公司已使用超募资金 3,086.30 万元建设“智能化特色原料药配套产业链项目”。
议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金**补充流动资金的议案》，同意公司在
保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，使用部分超
募资金人民币 6,900 万元用于**补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.92%。
（九）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日，公司除使用部分闲置募集资金进行现金管理外，其余尚
未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
（十）部分募投项目调整产品品种、部分募投项目内部投资结构调整及延期的情
况
公司于 2024 年 10 月 19 日召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会
议，审议通过了《关于部分募投项目调整产品品种、部分募投项目内部投资结构调整及
延期的议案》。公司于 2024 年 11 月 7 日召开 2024 年第二次临时股东会审议通过了上述
议案。
为更加合理、审慎、有效地使用募集资金，加快募投项目推进，提高公司核心竞争
力，在募投项目“智能化特色原料药配套产业链项目”投资总额、实施主体等不发生变
更的情况下，公司拟对募投项目“智能化特色原料药配套产业链项目”产品品种进行调
整，新增沙库巴曲缬沙坦中间体，沙库巴曲缬沙坦主要用于**射血分数**的慢性心
力衰竭和原发性高血压。该项目已于 2024 年 7 月 3 日取得《河南省企业投资项目备案
证明》，相关环评等审批手续均在有序推进中，项目投产品种变更后，“智能化特色原
料药配套产业链项目”具体生产产品的情况如下：
调整前生产规模（吨/ 调整后生产规模（吨/
序号 产品名称
年） 年）
合 计 60 260
因部分募投项目可行性方案设计时间较早，同时，结合下游市场情况，为进一步提
高募集资金使用效率，更加科学安排和调动资源，综合考虑行业发展现状、各募投项目
建设实施情况以及未来资金投入规划，公司拟在募投项目实施主体、实施方式及投资总
额均不变的前提下，对“年产 120 吨原料药建设项目”、“研发**建设项目”、“智
能化特色原料药配套产业链项目”的内部投资结构进行调整。
随着公司近两年对生产工艺持续改进，本项目需要进一步合理规划厂房用地，优化
产线布局，因此公司拟调增该项目“建筑及装修工程费”的投入，以期更好地满足公司
未来发展和生产经营的实际需要。
同时，随着近年来各类设备工艺技术的发展迭代、国产化程度的提高，公司结合当
前市场情况，重新梳理了原有项目设备拟投资清单，秉承谨慎使用募集资金的原则，在
设计目标产能未发生重大变化的基础上对未来拟投资情况重新做出审慎规划，加强成本
控制，优化设备配置，提高公司整体设备资产的使用效率，发挥募集资金的**效力，
相应拟调减“设备及工器具购置费”和“安装工程费”，具体调整情况如下：
调整前拟投入 调整后拟投入 调整前后
序号 项目内容 募集资金金额 募集资金金额 募集资金差额
（万元） （万元） （万元）
合 计 26,420.48 26,420.48 0.00
为配合“医药中间体―原料药―制剂”一体化产业链发展布局，公司近两年持续加
大研发投入，研发人员从建设初期 80 余人增加至目前近 240 余人。同时，公司对技术
研发、工艺创新及相应研发管理均提出了更高的需求，结合长期发展规划，公司需进一
步增加研发场地，因此拟调增“建筑及装修工程费”的投入。
同时，随着近几年设备集成化、国产化程度的提高，经充分市场调研，公司对相关
设备选型和配置进行了优化，使之更加契合公司未来的产品发展方向，相应调减“主要
设备购置费”和“安装工程费”投入，具体调整情况如下：
调整前拟投入 调整后拟投入 调整前后
序号 项目内容 募集资金金额 募集资金金额 募集资金差额
（万元） （万元） （万元）
合 计 12,074.67 12,074.67 0.00
从公司的实际情况出发，在保证质量的前提下，本着合理、节约、**的原则，通
过优化施工设计、合理配置资源、公开招投标等方式，加强了对项目建设中各环节费用
的控制、监督和管理。因此拟调减“建筑及装修工程费”的投入。
同时，为匹配该项目新增品种“沙库巴曲缬沙坦中间体”的生产需求，本着提高生
产车间智能化、自动化水平的目的，对相关设备选型和配置进行了优化，相应调增“设
备购置及安装”投入。具体调整情况如下：
调整前拟投入 调整后拟投入 调整前后
序号 项目内容 募集资金金额 募集资金金额 募集资金差额
（万元） （万元） （万元）
合 计 10,000.00 10,000.00 0.00
公司基于行业发展趋势、业务发展需要及公司发展战略等，在前期对相关募投项目
进行了充分的可行性论证。近年来，受**外经济、政治等宏观因素的不确定性影响，
对相关募投项目及时调整产品品种、优化厂房设计、梳理设备需求，以保证募投项目能
满足公司战略发展规划及股东长远利益的要求，力求实现公司及股东利益**化。
基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况和投资进度，在募投项目实施主
体、实施方式及募集资金投资总额等不发生变更的情况下，拟对部分募投项目达到预定
可使用状态日期进行调整，具体如下：
原计划项目达到 延期后项目达到
序号 项目名称 预定可使用状态 预定可使用状态
日期 日期
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
监管要求（2022 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号――创
业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了募集
资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向
和进展情况均如实履行了披露义务。
特此公告。
附表：新天地药业股份有限公司 2024 年募集资金使用情况对照表
新天地药业股份有限公司
附表1：
单位：人民币元
募集资金总额 900,720,000.00 本年度投入募集资金总额 173,902,850.07
报告期内变更用途的募集资金总额 69,000,000.00
累计变更用途的募集资金总额 169,000,000.00 已累计投入募集资金总额 481,644,790.63
累计变更用途的募集资金总额比例 18.76%
是否已变更项目(含 募集资金承诺投资 调整后投资总额 截至期末累计投入 截至期末投资进度(%) 项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到预计效 项目可行性是否发生重
承诺投资项目和超募资金投向 本年度投入金额
部分变更) 总额 (1) 金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 益 益 大变化
承诺投资项目
承诺投资项目小计 584,951,500.00 584,951,500.00 88,911,229.37 381,781,785.47
超募资金投向
智能化特色原料药配套产业链建设
是 100,000,000.00 100,000,000.00 15,991,620.70 30,863,005.16 30.86% 2025年11月 不适用 不适用 否
项目
本年度转**性补流资金 是 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 169,000,000.00 169,000,000.00 84,991,620.70 99,863,005.16
合计 ― 753,951,500.00 753,951,500.00 173,902,850.07 481,644,790.63
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司超募资金为23,061.43万元，2023年6月8日公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金投资建设智能化特色原料药配套
产业链项目的议案》，同意公司使用10,000万元超募资金建设“智能化特色原料药配套产业链项目”。截止2024年12月31日，公司已使用超募资金
超募资金的金额、用途及使用进展情况 3,086.30万元建设“智能化特色原料药配套产业链项目”。2024年8月10日召开了第六届 董事会第二次会议以及第六届监事会第二次会议，分别审议通过
了《关于使用部分超募资金**补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，使
用部分超募资金人民币6,900万元用于**补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.92%。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1,617.81万元及已支付发行费用的自筹资金1,136.70万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
意公司使用银行承兑汇票等票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。
截止2024年12月31日，公司使用银行承兑汇票等票据支付方式支付募投项目和补充流动所需资金并以募集资金等额置换金额为9,354.71万元
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
附表1：
意公司使用**额不超过人民币7亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司将按照规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金用于购买投资
安全性高、流动性好、发行主体为有保本承诺的商业银行保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单
等），且产品期限最长不超过12个月。公司计划使用**额不超过人民币7亿元（含7亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资
金可以**使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。
用闲置募集资金进行现金管理情况 人民币5.3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司将按照规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金用于购买投资安全性高、流动性好的商
业银行投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），产品期限最长不超过12个月。在上述额度内，资金
可以**使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。
同意公司在不影响募集资金项目建设、不影响公司正常经营及确保资金安全的情况下，使用**额不超过人民币3.7亿元（含3.7亿元）的暂时闲置募
集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以**使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2024年12月31日，公司进行现金
管理购买的结构性存款理财产品未到期余额25,200.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金继续用于上述募投项目。截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额35,996.81万元，其中进行现金管理购买的结构性
尚未使用的募集资金用途及去向
存款理财产品未到期余额25,200.00万元，其余10,796.81万元存放募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注*：公司募集资金承诺投资项目-补充流动资金200,000,000.00元，截止期末累计投入金额201,187,967,99元，其中1,187,967.99元为募集资金产生的收益，继续用于补充流动资金，从而导致截止期末投资进度为100.59%。
