藏格矿业股份有限公司
藏格矿业股份有限公司（以下简称“本公司”）根据《关于规范上市公司与企业集团
财务公司业务往来的通知》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号――交易与关联
交易》的要求，查验并审阅了紫金矿业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《
营业执照》《金融许可证》等有关证件资料及财务资料，对其经营资质、业务和风险状况
进行了核实与评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、财务公司的基本情况
公司名称：紫金矿业集团财务有限公司
法定代表人：吴红辉
注册资本：100,314.60万元
统一社会信用代码：913508236943778565
金融许可证机构编码：L0102H335080001
住所：上杭县紫金大道1号紫金办公大楼14层。
财务公司经营范围：许可项目：非银行金融业务。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
截至目前，财务公司股权结构如下：
股东名称 认缴出资金额（万元） 持股比例（%）
紫金矿业集团股份有限公司 96,302.02 96
兴业**信托有限公司 4,012.58 4
合计 100,314.60 100
二、财务公司风险管理和内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司根据《公**》《银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》和其他
有关规定，建立了由股东会、董事会、监事会及经营层组成的“三会一层”组织架构，
对各自的职责在制度中予以明确规定，并制定相应的议事规则。董事会下设审计与风险
管理委员会，经营层下设信贷及投资审查委员会、利率定价委员会、信息科技管理委
员会，各委员会制定有相应的工作规则，有效规范各项工作的开展。财务公司下设财务
结算部、客户部、金融市场部、**业务部、风险合规部、综合部、信息科技部、审计部
相互制衡、报告路径清晰的风险管控组织架构。
紫金矿业集团财务有限公司组织架构图
（二）风险的识别和评估
财务公司制定了《公司**风险管控制度》《内部控制管理制度》和《内部控制评价制
度》，建立了有效的风险管控和评估体系。董事会是日常风险管控的**决策层，下设
的审计与风险管理委员会组织进行风险评估和内部控制评价，根据各类风险的特征明确
牵头管理部门，对经营中面临的各项风险进行识别、计量、评估、监测、管理和报告。
（三）重要控制活动
财务公司制定了《银行账户管理办法》《结算账户管理办法》《支付结算业务管理办法》
等业务管理办法及实施细则，有效控制存款和结算业务风险。
财务公司根据**金融监督管理总局相关信贷管理制度以及**外汇管理等相关
规定，并结合本公司情况制定了《客户信用**评定办法》《综合授信管理办法》《**
业务管理办法》《**业务操作规程》《金融资产风险分类管理办法》等制度与操作规程，
规范了各类业务操作流程，建立了职责分工明确、审贷分离、前中后台相互监督制约的
信贷管理体系。
财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》《关于规范商业银行同业业务治理的通
知》和《关于规范金融机构同业业务的通知》等规定，制定了《同业业务对手方准入资
格及授信限额管理办法》《有价证券投资业务管理办法》《同业拆借业务管理办法》和《
同业拆借业务操作规程》等制度与操作规程，严格按照规定的程序和权限审查、审批同业
业务。
财务公司制定了《业务管理信息系统管理办法》《业务管理信息系统操作权限管理制
度》等信息科技管理制度，对网络安全、系统设备管理与维护、灾备及应急处理、用
户及权限管理、密钥管理、定期巡查等做了详细规定。财务公司各信息系统功能完善，
软、硬件设施运行情况良好，目前已通过网络安全等保二级评估认定。
财务公司遵循审慎的会计原则，真实记录并**反映业务活动和财务状况，依据
企业会计准则和**统一的会计制度，制定了《公司财务管理制度》《会计基本制度》
和《账务核对工作制度》等财务会计制度，明确各岗位的系统操作权限设置，坚持不相
容岗位分离、相互制约的原则，严禁一人兼任不相容的岗位或一人全程办理业务。财
务公司建立了《公司信息披露管理制度》，每年聘请外部会计师事务所进行审计。
财务公司设立审计部，由董事会负责考核，建立了《内部审计管理章程》《审计工
作程序》和《事后监督管理办法》等制度，定期进行内部审计，并就内部控制存在的问
题提出改进建议并监督改进。
三、财务公司经营管理及监管指标情况
（一）经营管理情况
根据财务公司2024年12月财务报告，截至2024年12月31日，财务公司资产总额
者权益17.76亿元。2024年实现营业收入3.14亿元，实现利润总额2.41亿元，净利润1.80
亿元。财务公司自成立以来，始终坚持稳健经营原则，严格按照**有关法规及财务公
司规章制度规范经营。
（二）监管指标情况
截至2024年12月31日，根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，财
务公司的各项监管指标情况均符合监管要求，具体如下：
资本充足率=15.51%，符合监管要求（不低于10.5%）。
流动性比例=42.37%，符合监管要求。
**比例=53.81%，符合监管要求。
集团外负债比例=0%，符合监管要求。
票据承兑余额/资产总额*100%=2.99%，符合监管要求。
票据承兑余额/存放同业余额=0.07，符合监管要求。
（票据承兑 转贴现）/资本净额*100%=31.08%，符合监管要求。
承兑汇票保证金余额/存款总额*100%=0%，符合监管要求。
要求。
四、公司在财务公司的存**情况
截至2025年6月20日，本公司尚未与财务公司开展业务。
五、风险评估意见
综上所述，本公司认为财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营
业执照》，严格按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营且业绩良好；风
险管理体系**，能够积极防范、及时控制和化解资金风险；资信情况及履约能力良
好，各项监管指标均符合监管规定。
根据本公司对财务公司风险管理的了解和评价，财务公司在风险管理方面不存在
重大缺陷，与财务公司发生的关联金融业务存在风险问题的可能性极低。后续本公司仍
将持续关注财务公司经营管理情况，持续识别和评估风险状况，以有效防范和控制风险。
藏格矿业股份有限公司董事会
