浙 江 东 日股 份 有 限公 司
董 事 会 审计 与 风 险管 理 委 员会
关 于对 致 同会 计 师 事 务 所 20⒛ 年 度 审计 工 作 履 行 监 督 职 责
情 况 的报 告
根据 《中华人 民共和 国公** 》、《中华人 民共和 国证券法 》、
《上市公司治理准则 》、《国有企业 、上 市公司选聘会计师事务 所管
“ ”
理办法》和浙江东 日股份有限公司 (以 下简称 公司 )的 《公司
章程 》等规定和要求 ,董 事会审计与风险委员会本着勤勉尽责的原
则 ,恪 尽职守 ,认 真履职 。现将董事会审计与风 险委员会对致同会
“ ”
计师事务所 (以 下简称 致同所 〉2024年 度审计工作履行监督职责
的情况汇报如下 :
一、⒛⒛ 年年审会计师事务所履职情况
按照 《审计业务约定书》,遵 循 《**注册会计师审计准则 》和
其他执业规范 ,结 合 国资监管部门对企业年度财务决算的统一工作
要求及公司⒛24年 年报 工作 安排 ,致 同所对公司zO24年 度财务报告
及⒛⒛年 12月 31日 的财务报告 内部控制的有效性进行 了审计 ,同 时
对公司非经营性资金 占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了
专项报告。
经审计 ,致 同所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制 ,公 允反映了公司⒛24年 12月 31日 的合并及母公
司财务状况 以及⒛⒉年度的合并及母公司经营成果和现金流量 :公
司按照 《企业 内部控制基本规范 》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制 。致 同所出具 了标准无保留意见的审计
报告。
在执行审计 工作的过程 中,致 同所就会计师事务所和相关审计
人员的独立性 、审计 工作小组的人员构成 、审计计划 、风险判断 、
风 险及 舞弊 的测试和评价方法 、年度 审计** 、 审计 调整事 项 、初
审意见等与公司管 理层和治理层进行 了沟通 。
二 、 审计与风 险管理委 员会对会计师事务所 监督情况
(一 )审 计 与风 险委 员会对致 同所 的专业 资质 、业 务 能力 、诚
信状况 、独 立 性 、过 往 审计 工 作情况及 其执 业 质量等进行 了严格核
查和评价 ,认 为其具备为公 司提供 审计 工 作 的资质和专 业 能力 ,能
够满足公司审计 工 作 的要求 。⒛⒛ 年 3月 6日 ,第 九届董事会 审计
与风险管理委 员会第十 二 次会议 审议通过 《关于变更 ⒛⒉ 年度财务
报告及 内部控制审计机构 的议案》,同 意聘任致 同所为公司 2怩 4年
度财务报表和 内部控制 审计机构 ,并 同意提交公司董事会 审议 。
,审 计与风险委 员会通过通讯方式与
(二 )⒛ 24年 12月 26日
负责公司 审计 工作 的注册会 计师及 项 目经理 召开 审前沟通会 议 ,对
点等相关事项迸行 了沟通 。
(三 )⒛ ⒛ 年 2月 14日 ,审 计与风险委 员会通 过通讯方式与负
责 公 司 审计 工 作 的注 册 会 计 师及 项 目经 理 召 开 工 作 沟 通 会 议 ,对
项进 行沟通 。 审计 与风险委 员会成 员听取 了致 同所 关于公司初 审预
审 内容相 关调整事 项 、 审计 过程 中发现 的 问题 及 审计 报 告的 出具情
况等 的汇报 ,并 对 审计发现 问题提 出建议 。
(四 )2∞ 5年 3月 5日 ,公 司董事会 审计与风险管理委员会第
十 七 次会议 以现场方式 召开 ,审 议通过公司 ⒛⒉ 年年度报 告 、财 务
决算报告 、 内部控制评价报告等 议案并 同意提交董事会 审议 。
三 、总 体评价
公司审计与风 险委 员会严格遵 守证监会 、上 交所及 《公司 章程 》
等有 关规 定 ,充 分发挥专 业委 员会 的作用 ,对 会计 师事务所 相关资
质和执 业 能力 等进行 了审查 ,在 年报 审计 期 间与会计 师事务 所进行
了充分的讨 论 和沟通 ,督 促会计师事务 所 及时 、准确 、客观 、公 正
地出具审计报 告 ,切 实履行 了审计与风险委员会对会计师事务所的
监督职责。
公司审计与风险委员会认为致 同所在公司年报审计过程 中坚持
以公允 、客观的态度进行独立 审计 ,表 现 了良好的职业操守和业务
素质 ,按 时完成了公司 ⒛24年 年报审计相关工作 ,审 计行为规范有
序 ,出 具的审计报告客观 、完整 、清晰、及时 。
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