公司代码：688568 公司简称：中科星图
中科星图股份有限公司
中科星图股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、**管理人员保证本报告内
容不存在**虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度**，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有**的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
图资本管理有限公司、中科星图测控技术股份有限公司、中科星图维天信科技股份有限公司、中科星光
信息技术有限公司、中科星图空间技术有限公司、中科星图防务技术有限公司、中科星图亿水（四川）
科技有限公司、中科星图智源科技（安徽）有限公司、中科数测（无锡）科技有限公司、中科星图金能
（南京）科技有限公司、中科星图智慧科技有限公司、北京创奇视界科技有限公司、中科星图慧安科技
有限公司、北京天辰合创科技有限公司、中科星图北岸科技（青岛）有限公司、中科星图瑞云科技有限
公司、中科晟通（山东）信息技术有限公司、中科普睿德利（北京）科技有限公司、中科星图维天信（安
徽）科技有限公司、中科星光（成都）电子有限公司、中科星图洞察科技（西安）有限公司、合肥中科
星图洞察科技有限公司、山西零碳数智科技股份有限公司、南京中科华兴应急科技研究院有限公司、中
科数测固源科技（安徽）有限公司、中科星图天辰科技（河北）有限公司、北京天辰共创软件技术有限
公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.81%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 98.82%
组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、资金活动、采购业务、资产管理、销售管
理、研究与开发、项目管理、担保业务、财务报告、法律合约、关联交易、预算管理、信息传递、信息
系统、内部监督等。
资金活动、采购业务、存货管理、销售业务、研发管理、财务报告、关联交易控制、信息披露等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及五部委颁布《企业内部控制配套指引》、**相关的法律法规、
公司内部管理制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥利润总额的 5% 利润总额的 3%≤错报 润总额的 5%
资产总额 错报≥资产总额的 3% 资产总额的 0.5%≤错报< 错报 资产总额的 3%
经营收入总额 错报≥经营收入总额的 经营收入总额的 0.5%≤错 错报 所有者权益总额 错报≥所有者权益总额的 所有者权益总额的 0.5%≤ 错报 说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）控制环境失效，如公司董事、监事和**管理人员舞弊，已发现的重要缺
陷经过合理期间仍未被纠正等；（2）重述前期财务报告以更正重大错报；
（3）外
部审计发现财务报表存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（4）审计委员会对公司的财务报告及其相关的内部控制监督无效。
重要缺陷 （1）对公认会计准则的选择和会计政策的应用存在误解且未被及时发现；（2）
未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立
相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接或间接损失 损失金额>所有者权益总 所有者权益总额的 2%≥ 损失金额 额的 2% 损失金额≥所有者权益总 额的 0.5%
额的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）违反**法律法规；（2）公司连年亏损，持续经营受到挑战；（3）重要业务
缺乏制度控制或制度系统性失效； （4）公司重大决策缺乏决策程序或程序严重不
合理导致重大失误；（5）媒体针对公司的重大负面新闻频现，涉及面广且负面影
响一直未能**。
重要缺陷 （1）公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；（2）管理层或关键岗位人员
流失严重；（3）非财务报告内部控制重要或一般缺陷经过合理期间仍未被纠正。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中的一般缺陷，公司已经建立了内部控制评价和内部审计的双重监督机
制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，确保公司内部控制运行良好。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务及事项建立了内部控制制度，并得以有效执行，未发现财务
报告及非财务报告存在重大或重要缺陷。
下一年度，公司将继续遵循企业内部控制规范体系的要求，结合公司业务发展和管理需求，持续改
进并完善内部控制制度和流程，规范执行，强化监督，优化内部控制环境，提高内控管理水平，保障公
司健康可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：许光銮
中科星图股份有限公司
