合肥江航飞机装备股份有限公司
根据《中华人民共和国公**》《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关
规范性文件的规定，以及《合肥江航飞机装备股份有限公司章程》
《审
计委员会工作细则》的有关规定，合肥江航飞机装备股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会客观、公正、独立的原则，勤勉
尽责，充分发挥公司审计委员会职能，认真履行职责和义务。现将公
司董事会审计委员会 2024 年度履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会由独立董事于增彪先生、卢贤榕女
士、非独立董事沈文文先生 3 名成员组成，其中独立董事占比超过二
分之一，并由具备专业会计**的独立董事于增彪先生担任审计委员
会的召集人。董事会审计委员会委员任职均符合**证监会、上海证
券交易所的相关规定及《公司章程》
《审计委员会工作细则》的规定。
公司第二届董事会董事及第二届董事会审计委员会委员职务，辞职后，
陈驰华先生不再担任公司**职务。公司于 2024 年 4 月 1 日、2024
年 4 月 17 日分别召开第二届董事会第十二次会议、2024 年**次临
时股东大会，审议通过了《关于公司补选第二届董事会非独立董事的
议案》，同意选举沈文文先生为公司第二届董事会董事，同时担任公
司第二届董事会审计委员会委员职务，任期自公司 2024 年**次临
时股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止。公司第
二届董事会审计委员会委员变更为于增彪先生、卢贤榕女士、沈文文
先生。
二、审计委员会会议召开情况
及表决均符合相关法律法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。
公司全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案**审议通过。
具体如下：
会 议 召开日期 审议事项 决议情况
关于 2023 年年度报告及其摘要
一致同意
的议案
一致同意
职情况报告
一致同意
使用情况的专项报告
情况评估报告及审计委员会履 一致同意
第二届审计委员会 行监督职责情况报告
关于预计 2024 年度日常关联交
一致同意
易额度的议案
关于制定《合肥江航飞机装备
股份有限公司会计师事务所选 一致同意
聘制度》的议案
第二届审计委员会 合肥江航飞机装备股份有限公
第二届审计委员会 一致同意
司对中航工业集团财务有限责 一致同意
任公司的风险持续评估报告
一致同意
告
第二届审计委员会 合肥江航飞机装备股份有限公
关于变更会计师事务所的议案 一致同意
第二届审计委员会
易额度的议案
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
与外部审计机构沟通关于年度审计的范围、审计计划，讨论公司报告
期内的经营状况、内部控制体系的建设、行业发展状况等，并就审计
中发现的问题以及需要披露的关键事项进行详细沟通。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督，审计委
员会认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中能够严
谨、客观、公允、独立的履行职责，体现了良好的专业水准和职业操
守，出具的报告能够客观、真实、准确的反应公司的实际情况。
（二）指导内部审计工作
《中华人民共和国公**》《中华人民共和国证券法》《企业内部控
制基本规范》等要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检
查了公司的 2023 年度内部审计工作总结和 2024 年度内部审计工作
计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计工
作提出了指导性意见，提高了公司内部审计的工作成效。报告期内，
未发现内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
财务报告的编制工作和**事项与外部审计机构及公司有关部门进
行了了解与沟通。审计委员会认为公司财务核算与报告体系**，公
司财务报告的编制符合《企业会计准则》的相关要求，能够真实、准
确、完整地反映公司的财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞
弊行为及重大错报的情况，亦不存在重大会计差错调整、涉及重要会
计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
工作。董事会审计委员会在日常履职过程中，积极推动公司内部控制
建设，评估公司内部控制设计的适当性和执行的有效性，审议了会计
师事务所选聘制度相关议案，保障公司治理结构和治理制度的进一步
完善。2024 年度，公司严格执行《中华人民共和国公**》《中华人
民共和国证券法》等法律法规和**证监会、上海证券交易所有关规
定和要求，建立了较为健全的内部控制制度体系，内部控制实际运作
情况符合**证监会及有关部门发布的有关上市公司治理规范的要
求，内部控制评价结果真实有效，未发现整改的重大缺陷和重要缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的
沟通
划财务部等相关部门与大信会计师事务所（特殊普通合伙）保持了良
好沟通交流，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征
求外部审计机构意见，配合会计师事务所开展工作，提高审计效率，
促进公司财务和内控规范化运行。
（六）对公司关联交易等其他事项的审核
易进行了审查，认为公司与关联方之间的日常关联交易均为正常业务
所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格
结算，不存在影响公司的独立性的情况，未损害公司及股东的利益。
（七）审议募集资金存放和使用情况
进行了审查，认为公司募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指
引第 2 号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交
易所科创板股票上市规则》等法规和文件的规定，对募集资金进行了
专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具
体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规
的情形。
四、总体评价
券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号――规范运作》及《合肥江航飞机装备股份有限公
司章程》《审计委员会工作细则》的相关规定，充分发挥了审查、监
督作用，勤勉尽责地履行了审计委员会职责，认真审议相关事项，切
实有效地督促公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进了董事
会规范决策和公司规范治理。
秉持审慎、客观、独立的原则，持续关注公司的财务信息、内部控制
情况、内部审计工作、公司内外部审计的沟通工作及公司关联交易等
事项，充分发挥专业作用，以促进公司规范运作，推动公司实现高质
量、可持续发展。
合肥江航飞机装备股份有限公司董事会审计委员会
